Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление авансов по налогу на прибыль при отсутствии деятельности

1 августа 2016 в 10:55
Добрый день. 
прошу помощи.
в 2015г. ЮЛ платило ежемесячные авансовые платежи по налогу на Прибыль. по декларации за 9 мес. в листе 02 в строках 330 и 340 были суммы не равные нулю.
в 2016г ЮЛ деятельность не велась (сдавались нулевые отчеты). соответственно в декларации за 1 квартал и полугодие суммы нулевые везде.
Налоговая прислала запрос на уточнение: она считает что мы должны были в декларации за 1 кв.2016  и полугодие указывать на листе 02 в строках 210, 220, 230 авансы, рассчитанные в 3кв. 2015г..
Правомерно ли это требования?
Если да, то что именно им подавать как уточненки? просто проставить авансы в 210, 220, 230 или еще как то?
Если нет, то на что ссылаться с объяснениях с ФНС?

вот точный текст ошибки с требования:
(номер корректировки 0), представленной Вами за 6 месяцев, квартальный 2016 года, в
которой
выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах,
либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся
у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля
No п/п КСЛевая часть Условие Правая часть возможно нарушение Законодательства РФ
(ссылка) описание нарушения
1.53 если налогоплательщик уплачивает если налогоплательщик уплачивает ежемесячные
авансовые платежи, то ст.220=(Л.02 ст.190-Л.02 ст.250+Л.02 ст.300)поп 0 = 498 п.1 и 2
ст. 286 НК РФ возможно неправильное отражение начисленных авансовых платежей
1.57 если налогоплательщик уплачивает ежемесячные авансовые платежи, то ст.230=(Л.02
ст.200-Л.02 ст.260+Л.02 ст.310) поп 0 = 4473 п.1 и 2 ст. 286 НК РФ возможно
неправильное отражение начисленных авансовых платежей
(указывается период)

Заранее спасибо за ответы.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 11:57
Цитата (Faraon248):2015г. ЮЛ платило ежемесячные авансовые платежи по налогу на Прибыль. по декларации за 9 мес. в листе 02 в строках 330 и 340 были суммы не равные нулю.
в 2016г ЮЛ деятельность не велась (сдавались нулевые отчеты). соответственно в декларации за 1 квартал и полугодие суммы нулевые везде.
Налоговая прислала запрос на уточнение: она считает что мы должны были в декларации за 1 кв.2016  и полугодие указывать на листе 02 в строках 210, 220, 230 авансы, рассчитанные в 3кв. 2015г..
Правомерно ли это требования?
Добрый день
Правомерно.Вы неверно заполнили декларацию за 1 кв.2016 г.
В декларации за 9 мес. 2015 г по строкам 320,330,340 вы начислили ав.платежи на 1 кв.2016 г.
Стр.210,220,230 за 1 кв.2016 г=стр.320,330,340 за 9 мес.2015.
Подайте уточненку.У вас же переплата.
1 августа 2016 в 12:39
юлия79, спасибо за оперативный ответ.
но мы в том то и дело. что ничего не платили- деятельности то не было.
можете немного подробнее пояснить, как именно заполнить строки в уточненке за 1кв2016?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 12:43
Цитата (Faraon248):как именно заполнить строки в уточненке за 1кв2016?
Цитата (юлия79):Стр.210,220,230 за 1 кв.2016 г=стр.320,330,340 за 9 мес.2015.
Вот шпаргалочка по заполнению листа 02
https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
1 августа 2016 в 14:53
юлия79, спасибо.
то есть за полугодие уточненка не требуется?
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 15:38
Цитата (Faraon248):то есть за полугодие уточненка не требуется?
Верно,т.к. строка 180,190,200 за 1 кв. нулевая.
1 августа 2016 в 16:32
юлия79, понятно.
спасибо большое за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер