Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как с полученных авансов принять НДС к вычету?

1 августа 2016 в 16:04
Добрый день.. уже совсем запуталась с Авансом полученным от покупателя в 1ом квартале
пожалуйста помогите разобраться... уже не у кого спросить.

в 1 квартале по оплате 2.03 от покупателя на сумму 67000 ндс 10220.34 была выдана с\ф на аванс. в декларации за 1 квартал сумма ндс учтена в книге продаж.
в декларации указала ее в строку 070

во 2 квартале прошла реализация на сумму 67000 ндс 10220.34 от 2.04 она снова попала в книгу продаж.
затем я на основании с.ф выданной на аванс в 1ом квартале сделала запись в книгу покупок на сумму эту же числом  02.04. но почему то в книге покупок она отражается со знаком минус. и в декларации за 2ой квартал не прибавляется к затратам эта сумма ндс а уменьшается
Прикреплено 2 файла:
Горе-бухгалтер  1 710 баллов, г. Новосибирск
2 августа 2016 в 04:51
Здравствуйте.
Цитата (tanyaslims22):сделала запись в книгу покупок на сумму эту же числом
Вы в 1С же работаете? Укажите, в какой. И выложите проводки, сформированные этой записью.
Авуар  13 956 баллов, г. Челябинск
2 августа 2016 в 08:25
23 балла Добавить баллы
Цитата (tanyaslims22):в 1 квартале по оплате 2.03 от покупателя на сумму 67000 ндс 10220.34 была выдана с\ф на аванс. в декларации за 1 квартал сумма ндс учтена в книге продаж.
в декларации указала ее в строку 070

во 2 квартале прошла реализация на сумму 67000 ндс 10220.34 от 2.04 она снова попала в книгу продаж.
затем я на основании с.ф выданной на аванс в 1ом квартале сделала запись в книгу покупок на сумму эту же числом  02.04. но почему то в книге покупок она отражается со знаком минус. и в декларации за 2ой квартал не прибавляется к затратам эта сумма ндс а уменьшается
Добрый день!
По-моему вы сами себя запутываете...
1)Получен аванс от покупателя Д 51 К 62.2 67000
Сформирована с/ф на аванс полученный и отражена в Книге Продаж Д 76.ВА К 68.2 10220 (в декларации это стр 070)
2)Произведена реализация Д 62.1 К 90.1 67000
Сформирована с/ф на реализацию, отражена в Книге Продаж Д 90.3 К 68.2 10220 (в декларации - стр 010)
и одновременно произведен зачет суммы НДС с ранее полученного аванса с отражением в Книге Покупок Д 68.2 К 76.АВ 10220 (в декларации - стр 170).
Все абсолютно четко.

Не надо ждать отражение зачета НДС в стр 120, она у вас верно отражается в стр 070, только обратите внимание на знак "-", посмотрите, как у вас произошло  "Формирование Записей Книги Покупок" , поменяйте знак минус на плюс.
2 августа 2016 в 08:30
Авуар, и правда запутала сама себя) поменяла минус на плюс и все 😊😊😊
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер