Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как закрыть остаток по дебету счета 71?

4 августа 2016 в 12:18
Добрый день!!
не могу разобраться, вижу дебетовое сальдо по 71 счету , образовалось так, что бухгалтер сделала проводку Д71 К 70 (в конце декабря 2015 г.)
получается, что сотрудник должен компании , с одной стороны, но с другой , эта сумма по кредиту 70 пошла ....сторнировать наверно уже нельзя в таком случае.
ка решить эту ситуацию, тк мне этому сотруднику, например, не выдать под отчет новую сумму, тк он должен.
Подскажите пожалуйста! мне,  как начинающему бухгалтеру, пока трудно решить этот вопрос правильно
Важный бух  85 037 баллов, г. Астрахань
4 августа 2016 в 12:23
Цитата (Вероника_Р):бухгалтер сделала проводку Д71 К 70 (
Здравствуйте Вероника. Проводку точно бухгалтер сделала ? Она некорректна и говорит о том что в подотчет выдали из зарплаты.
ViktoryBuh  47 364 балла, г. Ростов-на-Дону
4 августа 2016 в 12:26
60 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Вероника_Р):не могу разобраться, вижу дебетовое сальдо по 71 счету , образовалось так, что бухгалтер сделала проводку Д71 К 70 (в конце декабря 2015 г.)
Буквально запись Д71К70 означает- з/п начислена за счет расчетов с подотчетным лицом.
При этом образовалась Дебиторская задолженность по расчетам с подотчетным лицом и кредиторская задолженность по з/п.

План счетов ФХД от 31 октября 2000 г. N 94н не содержит такой корреспонденции счетов.
Считаю проводку некорректной.
Подробнее опишите ситуацию по которой сделана данная запись в учете.
Навскидку, что нужно еще проверить:
1.Начислены ли страховые взносы на данное начисление з/п
2. Удержан ли НДФЛ
3. Отражено ли начисление в отчетности в фонды , налоговую.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
4 августа 2016 в 12:51
Виктория, ничего из перечисленного не вижу, чтобы та сумма учитывалась..  только сальдо по 70 счету изменила
ViktoryBuh  47 364 балла, г. Ростов-на-Дону
4 августа 2016 в 13:43
Для того,чтобы понять как исправить необходимо понимать:
-для чего вносили данную проводку, т.е. как ее исправлять
-ваш режим налогобложения
-ИП или юр лицо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер