Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет реализации прошлого периода

4 августа 2016 в 16:42
Добрый день! Помогите пож-та разобраться. Как правильно отразить в учете забытую реализацию прошлого периода (2кв.)? По НДС вроде бы все понятно, отражаем реализацию текущим периодом 3 кв., но проводки по НДС формируем 2 кварталом, формируем доп. лист книги продаж за 2кв. и сдаем уточненную декларацию НДС.
А вот как быть с декларацией по прибыли? Если мы отразим реализацию в 3 кв., то как проводки Дт 62 Кт 90.01 и Дт 90.03 Кт 68.02 попадут в нал. базу 2 квартала?
Ирина Дагаева  1 186 баллов, г. Москва
4 августа 2016 в 16:49
Ирина_2710, 
Добрый день!
Мне кажется, что и реализацию обязательно нужно отразить вторым кварталом, то есть в периоде отгрузки. И подать уточненные декларации и по ндс и по прибыли. Предварительно доплатив и ндс и налог на прибыль. Не забудьте одновременно рассчитать и уплатить пени. Если Вы это сделаете самостоятельно, то Вас не должны оштрафовать.
5 августа 2016 в 07:56
Спасибо! Только в этом случае будут затронуты обороты закрытого квартала, но если по-другому не получится, то так и сделаю. Подскажите а как самостоятельно рассчитать пени?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер