Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение расчета 6-НДФЛ при выплате задолженности по заработной плате

Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
12 августа 2016 в 11:13
Добрый день!

Кажется, наделали мы ошибок в 6-НДФЛ... Помогите, пожалуйста!!!

Как нужно было правильно заполнить форму за полугодие в ситуации, когда за зп за 2016
начислялась но не выплачивалась в срок (всего 3 сотрудника) в связи с мат. состоянием в компании.
НО! в МАЕ была выплачена задолженность по зарплате за октябрь, ноябрь и декабрь 2015 года,
а также в ИЮНЕ задолженность за январь, февраль и март 2016 года?!

СПАСИБО!
юлия79  227 424 балла, г. Омск
12 августа 2016 в 11:42
Добрый день
В разделе 1 по стр.020 оказываете начисленную  зп за 6 месяцев,по стр.030 сумму вычетов,по стр.040-сумму исчисленного НДФЛ с зп за полугодие,по стр.060-кол-во ФЛ,кот.начислена зп,по стр.070-сумма удержанного налога,т.е. с выплаченной зп за январь-март 2016г.

Раздел 2 заполняете по выплатам.
Я склоняюсь к тому,что выплаты за 2015 г отражать не нужно,если они отражены в справках 2НДФЛ за 2015 г

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2016/4/10960
Важный бух  85 435 баллов, г. Астрахань
12 августа 2016 в 11:52
Цитата (Malvina654):а также в ИЮНЕ задолженность за январь, февраль и март 2016 года?!
День добрый. 2-й раздел за полугодие

строка 100 31.01.16

строка  110 дата выплаты з/п за январь

строка 120 след.день после даты выплаты з/п за январь

февраль и март по аналогии. В строке 100 29.02.16 и 31.03.16, в строке 110 дата выплаты , в строке 120 след.день после даты выплаты
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 435 баллов, г. Астрахань
12 августа 2016 в 11:52
Цитата (Malvina654):в МАЕ была выплачена задолженность по зарплате за октябрь, ноябрь и декабрь 2015 года,
А как эту задолженность вы отразили в справках 2 НДФЛ за 2015 год. ?
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
12 августа 2016 в 14:11
Цитата (Важный бух):А как эту задолженность вы отразили в справках 2 НДФЛ за 2015 год. ?
По-честному...так и отразили. Как "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом"
Ну и в общей сумме начисленного налога она присутствует.

Мы в строке 100, видимо ошибались в любом случае, т.к. указывали там дату
перечисления зарплаты и НДФЛ. (То есть дату из платежки...)
Более того! Одной платежкой перечисляли задолженность по зп и так же одной НДФЛ за 3 месяца.
Соответственно В строке 100 стоит дата платежки, а сумма - общая...
А нужно было разбить помесячно, что ли, в строке 100 последняя дата месяца, в котором зп. была начислена?
В строке 110 - дата платежки, 120 - следующая за ней дата?!
Вот только я очень переживаю, а что с нами будет то, если сдавать уточненки...и есть ли в них смысл.
Важный бух  85 435 баллов, г. Астрахань
12 августа 2016 в 14:15
Цитата (Malvina654):так и отразили. Как "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом"
Тогда получается выплаты нужно указать в строке 070 и в разделе 2 формы.
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
12 августа 2016 в 14:21
Важный бух, простите, я внесла поправки в вопрос выше.
Ответьте, пожалуйста!))Цветы
Важный бух  85 435 баллов, г. Астрахань
12 августа 2016 в 14:34
Цитата (Malvina654):Одной платежкой перечисляли задолженность по зп и так же одной НДФЛ за 3 месяца.
Напишите письмо в инспекцию на уточнение даты платежа по НДФЛ https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=407948&find=unread
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
12 августа 2016 в 18:34
Цитата (Важный бух):Тогда получается выплаты нужно указать в строке 070
Думаете? А я была убеждена, что в 1 разделе указываются только данные, относящиеся к периоду, за который подаем декларацию! 
А задолженность у нас прошлого года! Ведь это значит, что в 1м квартале мы должны были добавить к общей сумме не удержанного
вовремя НДФЛ за 1й квартал еще и сумму задолженности за 2015 год в строке 080? Так?
Или моя логика нелогична?! Ох!
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
12 августа 2016 в 22:36
Цитата (
Malvina654):
Цитата (
Malvina654):
так и отразили. Как "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом"
И здесь-то мы тоже были не правы, получается. Только сейчас понимаю!
Это только кусок исчисленной суммы. Ни удержанная сумма, ни неудержанная...По аналогии с 6-НДФЛ! 
Значит, еще и уточненку годовую по 2-НДФЛ сдать что ли??? Думаю
И тогда всё встанет на свои места...
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер