Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

По кредиту счета 99.01.1 отображается прибыль при убытке за 1-е полугодие

13 августа 2016 в 10:14
Добрый день, уважаемые бухгалтера!
Проблема. Просто беда, бухгалтер отказалась доводить организацию в конце предыдущего года и сдавать отчетность, пришлось разбираться самим, все сдали. В начале этого года тоже решили вести сами. За 1кв. сдаем с убытком, 2 квартал тоже по документам все сходится, но суть вопроса. Организация на ОСНО Налоговая просит пояснить с подтверждающими документами убыток за 1 полугодие.
Пишу пояснение, прилагаю документы НУ и БУ совпадают,  по счетам 90.01.1, 90.03, 90.02, 90.07.1, 91.02 и 99.01.1.  Все хорошо но на счете 99.01.1 в кредите весит прибыль которой не было. Может ли данная прибыль взяться с предыдущих периодов? Напрягает именно то что декларация с убытком по выше перечисленным документам все сходится, но смущает прибыль в кредите счета 99.01.1.
Или может она образовалась из-за авансов которые были получены в 1 и 2 квартале, но отгружены до конца 1 полугодия???
Или прибыль на кредите счета 99.01.1 образовалась в следствии того что организация получала не только убыток за 1 полугодие но и в некоторые месяцы была прибыль? Тогда все сходится.
январь был убыток
февраль прибыль
март прибыль
по 1 кварталу прибыль за февраль и март не перекрыла убыток полученный в январе
апрель убыток
май прибыль
июнь прибыль
по 2 кварталу прибыль не перекрыла убыток полученный в марте
тогда по полугодию прибыль не перекрыла убыток... И на счете 99.01.1 получился итоговый убыток
НКК Консультант
15 августа 2016 в 10:32
Цитата (OlgaBelka):Добрый день, уважаемые бухгалтера!
Проблема. Просто беда, бухгалтер отказалась доводить организацию в конце предыдущего года и сдавать отчетность, пришлось разбираться самим, все сдали. В начале этого года тоже решили вести сами. За 1кв. сдаем с убытком, 2 квартал тоже по документам все сходится, но суть вопроса. Организация на ОСНО Налоговая просит пояснить с подтверждающими документами убыток за 1 полугодие.
Пишу пояснение, прилагаю документы НУ и БУ совпадают,  по счетам 90.01.1, 90.03, 90.02, 90.07.1, 91.02 и 99.01.1.  Все хорошо но на счете 99.01.1 в кредите весит прибыль которой не было. Может ли данная прибыль взяться с предыдущих периодов? Напрягает именно то что декларация с убытком по выше перечисленным документам все сходится, но смущает прибыль в кредите счета 99.01.1.
Или может она образовалась из-за авансов которые были получены в 1 и 2 квартале, но отгружены до конца 1 полугодия???
Или прибыль на кредите счета 99.01.1 образовалась в следствии того что организация получала не только убыток за 1 полугодие но и в некоторые месяцы была прибыль? Тогда все сходится.
январь был убыток
февраль прибыль
март прибыль
по 1 кварталу прибыль за февраль и март не перекрыла убыток полученный в январе
апрель убыток
май прибыль
июнь прибыль
по 2 кварталу прибыль не перекрыла убыток полученный в марте
тогда по полугодию прибыль не перекрыла убыток... И на счете 99.01.1 получился итоговый убыток
Добрый день!

На счете 99 формируется финансовый результат текущего (отчетного) года (Инструкция по применению Плана счетов), т.е. с прошлых лет никаких цифр или оборотов по данному счету быть не может.
Если в какие-то месяцы отчетного года у компании была прибыль, то за соответствующие месяца должен быть кредитовый оборот по счету 99 на сумму соответствующей прибыли.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер