Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Исправление номера счета-фактуры в книге продаж за 1-й квартал

Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
16 августа 2016 в 15:23
Уважаемые коллеги!
Поделитесь, пожалуйста советом и опытом.

Вчера поступило требование от налоговой о представлении пояснений.
Их интересует конкретная счет-фактура,
(код 22 - восстановление аванса 1го квартала при отгрузке клиенту во 2м квартале).
Связались с клиентом, которому эту сф выдавали, оказалось, их камералили в 1м квартале по НДС.
А данная операция отражена во 2м квартале с теми же реквизитами, что и у нас. Расхождений нет.
Мы решили, что наше требование - это отголоски их камералки.
Поэтому в налоговую решила отправить подтверждение, что данные корректные.

Однако, заглянула в декларацию за 1 квартал...и обнаружила, что сделала ошибку в номере той самой авансовой сф.
Вот думаю. Период ужэ давно закончился. Есть смысл отправлять исправления.
Если да, то как? Как правильно оформить Доп.лист к книге продаж?
Александр Погребс Главный консультант
17 августа 2016 в 10:49
Добрый день!
Цитата (Malvina654):Вчера поступило требование от налоговой о представлении пояснений.
Их интересует конкретная счет-фактура,
Какой код ошибки стоит в требовании о представлении пояснений?
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
17 августа 2016 в 12:56
Цитата (Александр Погребс):Какой код ошибки стоит в требовании о представлении пояснений?
Добрый день, Александр! Код возможной ошибки - 2
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
17 августа 2016 в 13:30
Цитата (Malvina654):Код возможной ошибки - 2
Этот код расшифровывается так:
Несоответствие данных об операциях между разделом 8 или приложения № 1 к разделу 8 и разделом 9 или приложения № 1 к разделу 9 декларации налогоплательщика
Другими словами, проверяя 2-й квартал, налоговики обнаружили во 2-м квартале вы поставили к вычет НДС по авансу, а самого счета-фактуры на этот аванс в 1 квартале не обнаружили, или обнаружили, но с другим номером...  

Что делать?
Если в первом квартале счет-фактура указан правильно, а во втором - с ошибкой, то делаете формализованный ответ на требование, указывая этот счет-фактуру во втором разделе, где второй строкой соответственно показываете правильный номер.
А если ошибка закралась именно в первый квартал, а во втором квартале счет-фактуры указан с правильным номером, тогда ставите этот правильный счет-фактуру в первый раздел ответа, показывая тем самым. что здесь всё правильно. И делаете уточненную декларацию за 1 квартал, где исправляете в разделе 9 ошибочно отображенный счет-фактуру. Если уточненку не подадите, налоговики могут снять вычет по авансу во втором квартале.

Успехов!
Malvina654 (автор вопроса)  16 баллов, г. Санкт-Петербург
17 августа 2016 в 13:58
СПАСИБО ЗА ПОДРОБНЫЙ ОТВЕТ!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер