Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Сторно проводок по НДС

18 августа 2016 в 07:47
Добрый день. Ситуация следующая. ООО аптека на ЕНВД.  Все проводки по реализации и покупке загружаются непосредственно из аптечной программы. Сейчас в 1 с оказалось что еще в апреле месяце при продажах выставлялась сумма НДС. В результате чего это произошло очень трудно сказать, так как обкатывалась вся программа и много раз все переписывалось, перезагружалось, то товар приходовался с НДС, то без НДС. В общем сейчас ситуация сложилась такая. в апреле стоит сумма НДС 560 руб. Можно ли просто сделать сторно и не разбираться что к чему. Просто сделать проводку Дт 68,2 Кт 90,03. Или мне это где то потом аукнется?
Продажа в розницу физическим лицам. В чеках НДС не выделялся.
БухОнлайн Редакция
19 августа 2016 в 08:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Сторно проводок по НДС 28 июня 2016
Проводки при уплате НДС в бюджет 19 января 2016
Проводки по учету вычетов по НДС 15 января 2016
Нужно ли после сторнировочных проводок в 1С 8.3 восстанавливать НДС? 15 октября 2014
НКК Консультант
19 августа 2016 в 12:04
Цитата (Шевердина):Добрый день. Ситуация следующая. ООО аптека на ЕНВД.  Все проводки по реализации и покупке загружаются непосредственно из аптечной программы. Сейчас в 1 с оказалось что еще в апреле месяце при продажах выставлялась сумма НДС. В результате чего это произошло очень трудно сказать, так как обкатывалась вся программа и много раз все переписывалось, перезагружалось, то товар приходовался с НДС, то без НДС. В общем сейчас ситуация сложилась такая. в апреле стоит сумма НДС 560 руб. Можно ли просто сделать сторно и не разбираться что к чему. Просто сделать проводку Дт 68,2 Кт 90,03. Или мне это где то потом аукнется?
Продажа в розницу физическим лицам. В чеках НДС не выделялся.
Добрый день!

А что означает "выставлялась сумма НДС"?
Какие проводки оформлены, какие документы? Счета-фактуры оформлялись? В чеках НДС выделялся?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
19 августа 2016 в 12:36
Я ж пишу что   Продажа в розницу физическим лицам. В чеках НДС не выделялся.  Счет фактуры соостветсвенно тоже ни какие не выставлялись.
Продажи оформлялись отчетом о розничных продажах. на какой то то товар НДС накручивался на какой то нет.
НКК Консультант
19 августа 2016 в 13:36
Цитата (Шевердина):Я ж пишу что   Продажа в розницу физическим лицам. В чеках НДС не выделялся.  Счет фактуры соостветсвенно тоже ни какие не выставлялись.
Продажи оформлялись отчетом о розничных продажах. на какой то то товар НДС накручивался на какой то нет.
Добрый день!

Если суммы НДС фактически с покупателей при продаже не взимались, то речь идет о бухгалтерской ошибке.
Насколько я понимаю, у Вас теперь должно быть сальдо на сумму НДС по кредиту счета 90 и по кредиту счета 68.2.
Думаю, надо сделать сторнировку реализации на сумму включенной в нее НДС и, соответственно, сторнировку начисления НДС - проводки Д 90 К 68.2.
19 августа 2016 в 14:04
А зачем делать сторнировку реализации. Ведь выручка которая была начислена в т. ч ндс- она же фактически и бралась с покупателей.
Вот смотрите проводки при реализации.
Дт 90,1 Кт 41 - 14,96 руб.
Дт 50 Кт 90,2  - 20 руб.
Дт 90,3 Кт 68,02 - 1,82 руб.
С клиента взято 20 руб. Зачем эту проводку сторнировать? Лишняя проводка по начислению НДС. Можно просто взять всю сумму таких "лишнихНДС" и сделать просто  сторно?
НКК Консультант
19 августа 2016 в 14:20
Цитата (Шевердина):А зачем делать сторнировку реализации. Ведь выручка которая была начислена в т. ч ндс- она же фактически и бралась с покупателей.
Вот смотрите проводки при реализации.
Дт 90,1 Кт 41 - 14,96 руб.
Дт 50 Кт 90,2  - 20 руб.
Дт 90,3 Кт 68,02 - 1,82 руб.
С клиента взято 20 руб. Зачем эту проводку сторнировать? Лишняя проводка по начислению НДС. Можно просто взять всю сумму таких "лишнихНДС" и сделать просто  сторно?
Добрый день!

Вот это важный момент. Вы фактически НДС с покупателей взимали сверх обычной цены (17 руб. обычная цена + 3 руб. ошибочно взятый с покупателя НДС) или 20 руб. - это и есть обычная цена, просто в нее ошибочно включен НДС в т.ч.?
19 августа 2016 в 14:41
Да кто ж теперь где это найдет.  Будем считать что цена все таки 20 рублей должна была быть и с покупателей ни чего лишнего не взымалось. В чеке ж прошло 20 руб.
НКК Консультант
19 августа 2016 в 15:48
Цитата (Шевердина):Да кто ж теперь где это найдет.  Будем считать что цена все таки 20 рублей должна была быть и с покупателей ни чего лишнего не взымалось. В чеке ж прошло 20 руб.
Добрый день!

Если сумма НДС ошибочно с покупателя не взималась, можно просто сторнировать проводку Д 90 К 68.2.
Если сумма НДС с покупателя ошибочно взималась (что может быть установлено в ходе проверки), то налоговый орган может потребовать уплаты данной суммы в бюджет.
19 августа 2016 в 15:54
Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер