Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в декларации по налогу на прибыль суммы, списанной по исполнительному листу

24 августа 2016 в 06:55
Добрый день! Прошу Вашего совета. Получила из ИФНС требование о  - представлении пояснения или внести исправления в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие 2016 года по строке 205 Приложения No 2 к Листу 02 расходы по штрафам, пени и иным санкциям за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба в разрезе организаций (с указанием ИНН, КПП). Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации. Вопрос 1) правильно ли я отразила данную сумму Вопрос удалён модератором. Заранее благодарю всех за помощь.
Юлия Радская Модератор
24 августа 2016 в 07:03
Цитата (werta08):Добрый день! Прошу Вашего совета. Получила из ИФНС требование о  - представлении пояснения или внести исправления в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие 2016 года по строке 205 Приложения No 2 к Листу 02 расходы по штрафам, пени и иным санкциям за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба в разрезе организаций (с указанием ИНН, КПП). Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации. Вопрос 1) правильно ли я отразила данную сумму 2) в каком виде предоставить пояснения в ИФНС. Заранее благодарю всех за помощь.
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
24 августа 2016 в 07:37
Юлия Радская, доброе утро! Хорошо, извините.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  226 614 баллов, г. Омск
24 августа 2016 в 08:16
Цитата:
Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации
Добрый день
Т.е. это брак?
Что покупатель сделал с этим товаром?
24 августа 2016 в 09:23
Цитата (юлия79):
Цитата:
Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации
Добрый день
Т.е. это брак?
Что покупатель сделал с этим товаром?
Добрый день, Юлия! Благодарю за ответ. Согласно проведенной независимой экспертизе данная рекламная продукция признана браком с печатью. Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя. Списано с р/сч в пользу покупателя задолженность Покупателю +  расходы по проведению независимой экспертизы + госпошлина.
юлия79  226 614 баллов, г. Омск
24 августа 2016 в 10:40
Цитата (werta08):Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя
Добрый день

Вы ее приходуете у себя и списываете по акту как брак.

Цитата (werta08): расходы по проведению независимой экспертизы + госпошлина
Налоговый кодекс РФ (пп. 10 п. 1 ст. 265) разрешает учесть в составе внереализационных расходов судебные расходы. Что именно включается в состав таких расходов, НК РФ не поясняет.
Согласно официальной позиции затраты организации по проведению экспертизы, связанной с рассмотрением дела в суде, как и госпошлина,включаются во внереализационные расходы.
Дт 91.2 Кт 76
Только это не штраф по договору и нужно подать уточненку,убрать из строки 205 прил. 2 к листу 02,а отразить в строке 200
24 августа 2016 в 10:57
юлия79,  большое Вас спасибо за помощь. Всего Вам хорошего.
24 августа 2016 в 10:59
Цитата (юлия79):
Цитата (werta08):Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя
Добрый день

Вы ее приходуете у себя и списываете по акту как брак.
Если Вас не затруднит, подскажите, пожалуйста, как списать у себя брак. Еще раз заранее спасибо.
юлия79  226 614 баллов, г. Омск
24 августа 2016 в 11:39
Добрый день
Прикреплен 1 файл:
Списание брака.rtf
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер