Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как оплачивать ценовую разницу при заключении договоров между двумя ИП?

25 августа 2016 в 20:06
Добрый день! Мы ип на осно. У нас есть полуприцеп топливозаправщик, а у нашего поставщика т.е. у другого ип (он на ЕНВД) есть две единицы техники которая простаивает. Я узнала что договор взаимного оказания услуг нельзя оформить. Мы хотим наш полуприцеп отдать в аренду нашему поставщику ип ( и прописать в договоре что расходы на гсм, водитель будет все со стороны арендодателя и стоимость аренды полуприцепа будет составлять 30 тыс. руб.) И мы хотим оформить еще один договор с этим ип - договор на оказания транспортных услуг с экипажем ( аренда будет составлять 45 тыс. руб.) Подскажите пожалуйста можно так сделать? И как быть нам перечислять эту разницу т.е. 45-30=15 тыс. руб. или как? и как перечислять без НДС?
26 августа 2016 в 09:22
Добрый день.
Вопрос следует из этого обсуждения: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=410487&find=unread
И боюсь, что Вы неправильно поняли дополнение Сергея Новикова. Встречные договоры аренды вряд ли смогут действовать одновременно, видимо только поочередно. Потому что если вы передали в аренду свой прицеп, то арендатор вправе использовать его в соответствии с собственными потребностями и вряд ли ему выгодно в тот же самый момент сдавать вам в аренду свой тягач (да и вам-то какой интерес в нем, когда уже нет прицепа?). Или это я не до конца понимаю вашу ситуацию и ваши потребности?
Цитата (Ирина446600):Мы хотим наш полуприцеп отдать в аренду нашему поставщику ип ( и прописать в договоре что расходы на гсм, водитель будет все со стороны арендодателя
Видимо все-таки арендатора? Если вы отдали в аренду прицеп (который сам по себе ГСМ даже и не потребляет), то с какой стати топливо должно быть за ваш счет? Да и водитель в штате арендатора состоит...
Цитата (Ирина446600):и стоимость аренды полуприцепа будет составлять 30 тыс. руб.)
За какую единицу измерения: рейс, месяц?
Цитата (Ирина446600): И мы хотим оформить еще один договор с этим ип - договор на оказания транспортных услуг с экипажем ( аренда будет составлять 45 тыс. руб.)
Здесь ваш прицеп будет использоваться в перевозке груза или другой, принадлежащий арендодателю?
26 августа 2016 в 09:55
30тыс в месяц. А наш прицеп в перевозки груза.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
26 августа 2016 в 10:30
Тогда либо тот договор будет действовать в определенный промежуток времени, либо другой. Передачу имущества от арендодателя к арендатору и обратно обязательно нужно оформлять актами приема-передачи. Арендная плата будет исчисляться исходя из числа дней фактического использования имущества в течение месяца.
Предположим, в течение сентября (30 календарных дней в месяце) ИП на ЕНВД в течение 14 к.д. использовал ваш прицеп в своей предпринимательской деятельности; при этом вы использовали его тягач для перевозки груза, размещенного в своем прицепе, в течение 5 дней.
Кстати, ваша арендная плата уже включает в себя НДС или налог будет начисляться сверху?
Если включает, то расчет будет таким:
25423,73 / 30 х 14 = 11864,41 руб. - реализация без НДС
11864,41 х 18 / 100 = 2135,59 руб. - НДС
Итого: 11864,41 + 2135,59 = 14000 руб. - общая сумма арендной платы в вашу пользу.
При этом ваш контрагент тоже делает свой расчет:
45000 / 30 х 5 = 7500 руб.
Плательщиком НДС он не является, так что этого налога к вычету по сделке с ним у вас не будет.
Стороны могут произвести зачет взаимных встречных обязательств (оформив соответственно) и тогда по итогам сентября он перечислит вам разницу на расчетный счет в сумме 14000 - 7500 = 6500 руб.
При этом вы с этой сделки заплатите в бюджет НДС в сумме 2135,59 руб.
В расчет налоговой базы по НДФЛ пойдет сумма 11864,41 руб., в качестве налогового вычета можно будет принять 7500 руб.
Цифры в расчете конечно условные, а реальный результат будет зависеть от того, сколько дней фактически та и другая сторона будут использовать имущество контрагента в своих целях.
26 августа 2016 в 12:39
Спасибо большое! За подробное описание
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер