Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как можно проверить правильность расчета налога на прибыль в 1С 8.3?

26 августа 2016 в 11:55
Добрый день  дорогие форумчане ! Помогите пожалуйста разобраться . В  программе 1 С начали работать с  01.01.2016 года и с этого же момента наша организация перешла с УСН на ОСНО. Возник такой вопрос. Не могу выйти на расходы , которые программа берет для расчета налога на прибыль , то есть та цифра . что попадает в декларацию. С внереализационными расходами разобралась , с доходами тоже все понятно , а вот на расходы ( строка 030 декларации-Расходы уменьшающие сумму доходов от реализации) никак выйти не могу. У меня результат больше , чем тот что в декларацию попадает . Пробовала разобраться с помощью Анализа учета налога на прибыль в 1С , все понятно , кроме раздела активы ( каков там алгоритм расчета вообще не понятно ). Считала вручную расходы  , сверяла с налоговыми регистрами промежуточными  , все сходится с моими ручными расчетами,но эти промежуточные регистры  складываю и  сумма получается  больше чем в декларации .... А если складывать регистры формирования отчетных данных , то все сходится с декларацией , но непонятно как формируется регистр
"Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам" .
 Может где то что то вычесть нужно ?Опыта моловато, никак не разберусь . Звонила по аудиторским фирмам , разводят руками ,говорят программу не надо проверять , она все должна правильно делать(как так?). я так не могу. Хочется понять для себя , да и  налоговой как то ведь нужно будет объяснять почему цифра именно эта а не какая то другая.
 Для наглядности прикрепляю и декларацию и регистры и оборотку .
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
26 августа 2016 в 11:58
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
26 августа 2016 в 13:19
Извиняюсь, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1917).Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.263)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Екатерина Клепча  332 балла, г. Новосибирск
26 августа 2016 в 14:06
Добрый день, а эта разница не на сумму уже уплаченого налога?
26 августа 2016 в 14:24
Не похоже ,  да и налог на прибыль мы платить начали во втором квартале , так как  мы только с этого года перешли на осно ...
Я насчитала расходов  5 098 984,92 + внереализационные 194 776,39  = 5 293  761,31
а в декларации   4 860 062 + внереализационные 194 776 = 5  054 838
 Как я получила  5 098 984,92  :
 152 088,39  - амортизация лизингового имущества
526 104,03 -  признание в налоговом учете лизинговых платежей
697 915 ,29 - расходы на оплату труда ( в том числе отчисления)
26 403,00 - налог на имущество
189 647,04 - аренда леса
3 506 268,03 - прочие расходы
559,14- расходы будущих периодов
________________________
Итого :  5 098 984,92  ( это как раз обороты сч. 20,01)

 разница получается  5 098 984,92 - 4 860 062 = примерно 238 922,92
26 августа 2016 в 16:00
Екатерина Клепча,  Не похоже ,  да и налог на прибыль мы платить начали во втором квартале , так как  мы только с этого года перешли на осно ...
Я насчитала расходов  5 098 984,92 + внереализационные 194 776,39  = 5 293  761,31
а в декларации   4 860 062 + внереализационные 194 776 = 5  054 838
 Как я получила  5 098 984,92  :
 152 088,39  - амортизация лизингового имущества
526 104,03 -  признание в налоговом учете лизинговых платежей
697 915 ,29 - расходы на оплату труда ( в том числе отчисления)
26 403,00 - налог на имущество
189 647,04 - аренда леса
3 506 268,03 - прочие расходы
559,14- расходы будущих периодов
________________________
Итого :  5 098 984,92  ( это как раз обороты сч. 20,01)

 разница получается  5 098 984,92 - 4 860 062 = примерно 238 922,92
Екатерина Клепча  332 балла, г. Новосибирск
26 августа 2016 в 16:00
Цитата (Вера555):а в декларации   4 860 062
эту сумму возможно "расшифровать" из самой декларации в программе? я иногда так делаю, когда не понятно становится, встаю на цифру в декларации, нажимаю "расшифровать", смотрю счета и суммы, которые идут в расчет программой, сравниваю
Екатерина Клепча  332 балла, г. Новосибирск
26 августа 2016 в 16:05
Цитата (Вера555):= примерно 238 922,92
*20%=47784,58 ни на что не похоже?
0608nata  128 баллов
26 августа 2016 в 16:53
Добрый день!
Попробуйте посмотреть карточку счета 20, каким образом данный чет закрывается в конце месяца, на какие счета уходя затраты. В себестоимость в 1 квартале попало только 4 854 433,14, а остальные расходы на какой счет ушли?
29 августа 2016 в 08:48
Екатерина Клепча,  когда расшифровываю в декларации, то эта сумма как раз общим итогом стоит и больше никак не раскрывается. а в налоговых регистрах она тоже уже стоит как себестоимость , раскинутая на все виды нашей продукции...
29 августа 2016 в 08:57
0608nata, Добрый день ! По карточке ничего не смогла определить....
Kamushek  143 488 баллов
29 августа 2016 в 09:04
44 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Вера555):Не могу выйти на расходы , которые программа берет для расчета налога на прибыль
Справка-расчет по налогу на прибыль по данным НУ надо смотреть.Выложите ее за март, раздел Операции - Закрытие месяца - Налог на прибыль.
Если используете ПБУ 18/02, то справку расчет по налогу на прибыль по данным БУ с ПР и ВР.
Выложите ОСВ по 20 счету(не карточку), в группировках поставьте все флажки.
29 августа 2016 в 09:15
Kamushek, Доброе утро ! ПБУ 18/02 не используем .
Прикреплено 2 файла:
справка расчет .xls счет 20 .xls
Kamushek  143 488 баллов
29 августа 2016 в 11:14
Нужна справка-расчет по данным НУ, а вы выложили БУ...
Показать настройки  поставьте флажок НУ.
29 августа 2016 в 11:24
Kamushek, извиняюсь ...
Прикреплен 1 файл:
справка расчет НУ.xls
Kamushek  143 488 баллов
29 августа 2016 в 11:34
У вас производство продукции, так.
Себестоимость продукции  - 5 098 984,92
Но вы же не всю ее продали? А только часть?
Эта часть и попала в расходы, остальная осталась на 43 счете - Готовая продукция.
29 августа 2016 в 11:48
Kamushek,  на 43  счете остаток такой же как и на начало года , то есть  что произвели то и продали ... или может я что то не понимаю....оборотка по 43  счету во вложении
Прикреплен 1 файл:
счет 43 .xlsx
Kamushek  143 488 баллов
29 августа 2016 в 12:02
Цитата (Вера555):на 43  счете остаток такой же как и на начало года , то есть  что произвели то и продали ... или может я что то не понимаю....оборотка по 43  счету во вложении
Вы количество смотрите, а надо смотреть сумму.
Учет ведется методом ФИФО?
Посчитайте.
Цитата (Вера555):В  программе 1 С начали работать с  01.01.2016 года и с этого же момента наша организация перешла с УСН на ОСНО.
У вас УСН были доходы или доходы минус расходы? На начало года у вас есть остатки по НУ на 43 счете, они точно должны быть?
29 августа 2016 в 13:04
Kamushek,   Да учет ведется методом ФИФО! А посчитать с помощью обороток как то можно ? ( Сам принцип ФИФО мне понятен, только как это все теперь вручную пересчитать....)
 А насчет остатков на 43 счете по НУ на начало года я не уверена . когда заносила все в программу , задавалась этим вопросом ,  спрашивала консультантов, но ответ был не очень уверенным , что мол наверное должны быть остатки ,  в интернете информации найти не смогла , ничего не оставалось как  поставить ...
29 августа 2016 в 13:30
Kamushek,  Я сейчас взяла сальдо на конец  квартала по 43  счету  вычла начальное сальдо на 01.01.2016 года и у меня получилась сумма  243 992,64 . Именно на эту сумму у меня не хватило расходов в декларации !
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер