Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в декларации по НДС восстановления НДС

26 августа 2016 в 15:22
Добрый день.
Как правильно отразить в налоговой декларации по НДС:
Организация частично оплатила товар в прошлом отчетном периоде и полностью в текущем отчетном периоде.
Соответственно, в декларации за прошлый период есть вычет, подлежащий восстановлению.
Окончательная оплата за товар и его отгрузка прошли с разницей в месяц в текущем отчетном периоде.
Т.е. мы имеем СФ на аванс.
В декларации за отчетный период у нас есть восстановление НДС в полном объеме стоимости товара
и вычет в размере оплаты, произведенной в отчетном периоде.
Можно ли так оставить в Декларации?
Ведь этот вычет останется и в последующих декларациях по нему не будет восстановления.

Уже разобралась
Главбух 2003  139 295 баллов, г. Кемерово
27 августа 2016 в 11:45
Цитата (КсенияИгоревна):Как правильно отразить в налоговой декларации по НДС:
Организация частично оплатила товар в прошлом отчетном периоде и полностью в текущем отчетном периоде.
Соответственно, в декларации за прошлый период есть вычет, подлежащий восстановлению.
Окончательная оплата за товар и его отгрузка прошли с разницей в месяц в текущем отчетном периоде.
Т.е. мы имеем СФ на аванс.
В декларации за отчетный период у нас есть восстановление НДС в полном объеме стоимости товара
и вычет в размере оплаты, произведенной в отчетном периоде.
Можно ли так оставить в Декларации?
Ведь этот вычет останется и в последующих декларациях по нему не будет восстановления.
Добрый день!
В декларации у Вас будет вычет в размере суммы НДС по полученной сч-ф, а восстановите НДС, принятый к вычету по авансовой сч-ф в прошлом квартале.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер