Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Предоставление пояснений по заполнению налоговой декларации по НДС

29 августа 2016 в 11:57
Добрый день.
Опытные бухгалтеры помогите, разобраться.
Налоговая требует пояснение. Суть такова - суммарная сумма НДС исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказании услуг) (раздел 3 строка 170), превышает суммарную сумму НДС полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) (раздел 3 строка 070) или внести в течении 5 рабочих дней соответствующие исправления в налоговую декларацию по НДС за 2016 г.
170 строка превышает 070
1 кв. 2016
070 раздел 3 - 135 321 18% 20 642
170 раздел 3 - 87 761

2 кв. 2016
070 раздел 3 - пусто
170 раздел 3 - 45 763

4 кв. 2015
070 раздел 3 - 740 001 18% 112 882
170 раздел 3 - 16 676

Помогите, пожалуйста, составить пояснение на данное требование.
Главбух 2003  139 279 баллов, г. Кемерово
29 августа 2016 в 12:24
Добрый день!
У Вас скорей всего НДС с предоплаты остался с 2015 года невосстановленный, т.е. отгрузка по предоплате не проходила. А в 2016 году прошла отгрузка по авансовым сч-ф 2015 года (я так поняла, по крайней мере). Поэтому в пояснении напишите, что в 4 кв.2015 года(или 3кв.) были выписаны сч-ф в счет предстоящих поставок, а отгрузка по ним прошла в 1 квартале (2 и т.д.)
29 августа 2016 в 13:49
Главбух 2003, Вы правильно меня поняли. Буду составлять письмо. Спасибо большое. Понедельник день тяжелый))
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер