Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в налоговом учете отразить денежные средства, оставшиеся в банке после отзыва у него лицензии?

14 октября 2016 в 12:39
Добрый день.
С отражением денежек в бух. учете, которые "застряли" в банке, у которого отозвали лицензию, спасибо большое, Важный бух Вам, разобрались. Как быть с налоговым учетом, сделав все проводки и создав резер по сомнительным долгам, в бух. учете учитывается вся сумма, застрявших денег, а как же быть с налоговым учетом?! Мы получили убыток по итогу квартала и соответственно, в декларации по налогу на прибыль налог к возмещению, но в расход у нас попала вся сумма и в налоговый учет,  все ли верно мы сделали, что получили убыток?! Как отражать эти денежки в налоговом учете?!Стыдно!
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:17
Цитата (Светик89):а как же быть с налоговым учетом?!
Света даже если у вас по учетной политике создаются резервы в налоговом учете, создать резерв на задолженность проблемного банка вы не сможете. Этот долг никак не связан с реализацией товаров ( работ, услуг) (п. 4 ст. 266 НК )
14 октября 2016 в 13:27
Эта сумма попадает в строку 040 Листа 02, как внереализационные расходы, это получается не верно?!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:33
Цитата (Светик89):Эта сумма попадает в строку 040 Листа 02, как внереализационные расходы, это получается не верно?!
Вы резерв на нее создали что ли ? Или уже просто списываете, то есть ставите в расходы ? Но у вас пока нет расходов.
14 октября 2016 в 13:36
мы сделали проводки, как обсуждали с Вами в предыдущей теме, д76к51 и д91,2к63 и сумма попадает как внереализю расх. наверное надо проверить проводки
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:45
Цитата (Светик89):д91,2к63
Эта проводка должна быть только в бухгалтерском учете, Света.
14 октября 2016 в 13:48
Я что то не понимаю, у нас одна программа, как нам разделить Кирпичная стена
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:51
Цитата (Светик89):у нас одна программа, как нам разделить Кирпичная стена
Какая программа ?
14 октября 2016 в 13:52
1с 8,3
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:55
Цитата (Светик89):1с 8,3
Операцией введенной вручную заполняете только вкладку бухучет. Если применяете ПБУ 18, будет ПР и ПНО
14 октября 2016 в 14:01
Наконец - то, я стала "въезжать" , нам необходимо проверить как сделаны проводки и если заполнены строчки для налогового учета, убрать все от туда, верное?!
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 14:02
Цитата (Светик89):убрать все от туда, верное
да
14 октября 2016 в 14:11
Цветы спасибо Вам огромное! будем проверять проводки и все лишнее убирать.  А когда банк все таки ликвидируют, нам нужно будет сделать проводку д63к76, в налоговом учете, эти деньги нужно будет все таки показывать или нет?!
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
14 октября 2016 в 14:14
Цитата (Светик89):в налоговом учете, эти деньги нужно будет все таки показывать или нет?!
Долг спишите  в составе внереализационных расходов (подп. 2 п. 2 ст. 265, п. 5 ст. 266 НК РФ).
14 октября 2016 в 14:32
Спасибо Вам большое, вроде все поняла!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер