Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как оформить удержание НДФЛ с арендной платы работнику в 1С?

14 октября 2016 в 21:39
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста.Не могу сообразить как оформить. ООО выплачивает аренду за помещение 10 000 руб сотруднику.Я сделала ошибку: за 3 мес перечислила ему на карту 30 000 и уплатила налог 3900 сверху. Вопрос:
1. Как исправить эту ошибку? 
2. На каком счете в 1С будет аренда у собственного сотрудника ? Если 60, то он как поставщик услуги (каким образом оформить удержание НДФЛ)? Или на счете 70? (тогда не закрывается 60 счет). 
Спасибо заранее
Ирина Ротнова Модератор
14 октября 2016 в 21:43
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
14 октября 2016 в 22:15
Бухгалтерия 2.0 Упрощенка Технолог.платформа 8.2
Веб-сервис для предпринимателей
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Пройдите опрос для посетителей сайта.
Помогите нам стать лучше, ответив на несколько вопросов
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
15 октября 2016 в 10:40
45 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Светлана1722):2. На каком счете в 1С будет аренда у собственного сотрудника ?
Разницы нет, сотрудник или нет.Вы заключаете договор аренды с физическим лицом Ст.606 ГК РФ
Д-т 26,44   К-т 76.05 10000 Документ поступления(Услуги) основание договор аренды
Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды, Ст.614  ГК РФ предусмотрен расчет разными способами, укажите правильно Код дохода(облагаемый НДФЛ), при формировании 6-НДФЛ и 2-НДФЛ  необходима эта информация
Начисление ,удержание и уплата НДФЛ , согласно  Ст.226 НК РФ
20 октября 2016 в 12:54
Цитата (ninarussu):Д-т 26,44   К-т 76.05 10000 Документ поступления(Услуги) основание договор аренды
Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды,
Здравствуйте! То есть если я сделала проводки:
Дт 26 - Кт 73.03 Поступление услуги
Дт 73.03 - Кт 68.01 Начислен НДФЛ
Дт 73.03 - Кт 51 Оплата аренды
Дт 68.01 - Кт 51 Уплата в бюджет НДФЛ
   Это неверно?
Спасибо
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
20 октября 2016 в 17:46
29 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Светлана1722):Дт 26 - Кт 73.03 Поступление услуги
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» предназначен для обобщения информации о всех видах расчетов с работниками организации, кроме расчетов по оплате труда и расчетов с подотчетными лицами, но договор заключен с физическим лицом  и ничего общего с расчетами с работниками, например,по предоставленным  займам,по взысканию с виновных лиц недостачи и потери от брака продукции и др.
Цитата (Светлана1722):Дт 73.03 - Кт 68.01 Начислен НДФЛ
зачем ручная операция, проведите через счет 70 "Оплата ... и формируйте 2-НДФЛ и 6-НДФЛ автоматом.
20 октября 2016 в 20:03
Цитата (ninarussu):зачем ручная операция, проведите через счет 70 "Оплата ... и формируйте 2-НДФЛ и 6-НДФЛ автоматом.
Спасибо.Если я провожу через счет 70 - взносы с этой суммы формируются. И еще: в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход никак не показывается?
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
20 октября 2016 в 22:20
52 балла Добавить баллы
Цитата (Светлана1722):Если я провожу через счет 70 - взносы с этой суммы формируются. И еще: в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход никак не показывается?
Проведите , как вид начисления дохода, ст. 255НК РФ не выбирайте,код 1400 (Доходы, полученные от предоставления в аренду или иного использования имущества (кроме аналогичных доходов от сдачи в аренду любых транспортных средств и средств связи, компьютерных сетей)  , ПФР и ФСС  не облагаются.
22 октября 2016 в 17:33
спасибо! я поняла что не облагается страх.взносами,но : в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход нигде не указывается?
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
22 октября 2016 в 18:19
8 баллов Добавить баллы
Добрый вечер.
Цитата (Светлана1722):я поняла что не облагается страх.взносами,но : в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход нигде не указывается?
Данный доход не яваляется объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам , ни 4-ФСС, ни РСВ- 1 не указываем
Цитата (Статья 7. Объект обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам):1. Объект обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам указанных в подпунктах "а" и "б" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями (за исключением вознаграждений, выплачиваемых лицам, указанным в пункте 2 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона). Объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, указанных в подпункте "а" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, признаются также выплаты и иные вознаграждения, начисляемые в пользу физических лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
(в ред. Федеральных законов от 08.12.2010 N 339-ФЗ, от 03.12.2011 N 379-ФЗ)
24 октября 2016 в 21:45
Спасибо.Стала пробовать, не совсем выходит.Подскажите еще, пожалуйста. З/п сотрудник получает из кассы, а за аренду перечисляем с расчетного счета. У меня вышли проводки:
Д 26 - К 76.05 Поступление услуги (аренды)
Д 76.05 - Кт 51 Оплата
Д. 68.01 - К 51 уплата в бюджет
И если я провожу в начислении зарплаты, то еще Д.26 - К 70 Оплата труда (это меня смущает) и Д 70 -К 68.01
Скажите какой проводки еще не хватает? Как Вы писали:
Цитата (ninarussu):Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды
не получается.
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
24 октября 2016 в 23:11
21 балл Добавить баллы
Lj,hsq dtxth
Цитата (Светлана1722):Д 26 - К 76.05 Поступление услуги (аренды)
Д 76.05 - Кт 51 Оплата
Д. 68.01 - К 51 уплата в бюджет
И если я провожу в начислении зарплаты, то еще Д.26 - К 70 Оплата труда (это меня смущает) и Д 70 -К 68.01
Д-т 26 - К-т 76.05 Поступление услуги (аренды) 10000=

Поскольку арендатор является сотрудником проводим  оплату аренды через счет 70, значит документом Начисление зарплаты 
Д-т 76.05   К-т 70 начислили работнику доход 10000=
Д-т 70        К-т 68.01 начислен НДФЛ
Д-т 70   К-т 51 выплачен доход 8700=
Д-т 68.01   К -т 51 НДФЛ удержан и  уплачен в бюджет 1300=
26 октября 2016 в 21:56
Цитата (ninarussu):Д-т 26 - К-т 76.05 Поступление услуги (аренды) 10000=

Поскольку арендатор является сотрудником проводим  оплату аренды через счет 70, значит документом Начисление зарплаты 
Д-т 76.05   К-т 70 начислили работнику доход 10000=
Д-т 70        К-т 68.01 начислен НДФЛ
Д-т 70   К-т 51 выплачен доход 8700=
Д-т 68.01   К -т 51 НДФЛ удержан и  уплачен в бюджет 1300=
Здравствуйте! Спасибо большое. Я все сделала как Вы подсказали. Только не пойму: счет 26 больше ни в какой проводке не фигурирует?Расходы спишутся при закрытии месяца?
ninarussu  57 960 баллов, г. Таганрог
26 октября 2016 в 22:12
Добрый вечер
Цитата (Светлана1722):Только не пойму: счет 26 больше ни в какой проводке не фигурирует?Расходы спишутся при закрытии месяца?
Документ поступление услуги(аренда за сентябрь 2015 г.) по договору аренде от... №... и при закрытии месяца на финансовый результат(с/с)
27 октября 2016 в 19:31
спасибо
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер