Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Elenatochka

Строки 030-050 декларация УСН 2009

Всем привет! Кто знает - поделитесь, пожалуйста, своими комментариями. Авансы в строках декларации УСН за 2009г. указываются нарастающим итогом. В моем случае сумма исчисленного авансового платежа за 9 месяцев ниже, чем за полугодие. Налгоплательщик "не пропускает" и выдает ошибку. (Справочно: реально в течение налогового периода авансовые платежи не платились, а за год "получился" минимальный). Вопросы: 1) как отразить в строке 050 сумму исчисленного аванса за 9 месяцев, если она ниже, чем в строке 040? 2) если в строке 050 стоит сумма исчисленного авансового платежа, которая фактически не платилась, а в конце года вышли на минимальный налог, то надо ли ставить сумму из 050 в строку "к уменьшению"? Заранее всем большое спасибо за внимание.....
ОтветитьНовый вопрос. . .
ИЛА 536  баллов, г. Орск
12 февраля 2010 в 10:27
Если значение стр. 270 разд.2 больше значения стр. 260 разд.2, то стр. 070 разд.1 будет равна стр.050 разд.1
ИЛА 536  баллов, г. Орск
12 февраля 2010 в 10:33
Значение стр. 060 разд.1 равно разнице м/у стр.260 разд.2 и стр.050 разд.1, но только при условии, что первый показатель 1) больше второго
2) больше минимального налога (стр.270 разд.2)
Кручинина Наталья 107 717  баллов, г. Самара
12 февраля 2010 в 11:01
Цитата (Elenatochka):Всем привет! Кто знает - поделитесь, пожалуйста, своими комментариями. Авансы в строках декларации УСН за 2009г. указываются нарастающим итогом. В моем случае сумма исчисленного авансового платежа за 9 месяцев ниже, чем за полугодие. Налгоплательщик "не пропускает" и выдает ошибку. (Справочно: реально в течение налогового периода авансовые платежи не платились, а за год "получился" минимальный). Вопросы: 1) как отразить в строке 050 сумму исчисленного аванса за 9 месяцев, если она ниже, чем в строке 040? 2) если в строке 050 стоит сумма исчисленного авансового платежа, которая фактически не платилась, а в конце года вышли на минимальный налог, то надо ли ставить сумму из 050 в строку "к уменьшению"? Заранее всем большое спасибо за внимание.....


Пример заполнения за год:
стр.030 2 988
стр.040 6 545
стр.050 -
стр.060 -
стр.070 6 545

стр.090 18 462
ИЛА 536  баллов, г. Орск
12 февраля 2010 в 11:20
Наталья, а как Вы заполните стр.70, она же в Налогоплательщике считается автоматически, если стр.060 пустая, то и стр. 070 пустая, а если отменить формулу, то выдает ошибку.
Elenatochka (автор вопроса) 291  балл, г. Воронеж
12 февраля 2010 в 11:38
Цитата (ИЛА):Если значение стр. 270 разд.2 больше значения стр. 260 разд.2, то стр. 070 разд.1 будет равна стр.050 разд.1

Cогласна, у меня именно такая ситуация. Но..... аванс исчисленный за 9 месяцев меньше, чем аванс исчисленный за полугодие. Если в 050 поставить 0, то программа "пропускает", но при этом "зависнет" аванс исчисленный за полугодие. Если, поставить в 050 сумму исчисленную, как положено, нарастающим итогом (а она меньше, чем в 040), то программа выдает ошибку. Помогите!!!!!! В налоговой сегодня консультировалась и .... мне не ответили. Нарастающий итог в строках 030-050 подтвердили, также подтвердили, что такое может быть, что аванс за 9 месяцев нарастающим итогом меньше, чем за полугодие. Но как отразить в декларации, затруднились ответить. Сказали, что подумают. Неужели еще не сдают за год упрощенцы? Или ни у кого такой ситуации нет? Что делать-то?
Elenatochka (автор вопроса) 291  балл, г. Воронеж
12 февраля 2010 в 11:42
Цитата (Кручинина Наталья):
Цитата (Elenatochka):Всем привет! Кто знает - поделитесь, пожалуйста, своими комментариями. Авансы в строках декларации УСН за 2009г. указываются нарастающим итогом. В моем случае сумма исчисленного авансового платежа за 9 месяцев ниже, чем за полугодие. Налгоплательщик "не пропускает" и выдает ошибку. (Справочно: реально в течение налогового периода авансовые платежи не платились, а за год "получился" минимальный). Вопросы: 1) как отразить в строке 050 сумму исчисленного аванса за 9 месяцев, если она ниже, чем в строке 040? 2) если в строке 050 стоит сумма исчисленного авансового платежа, которая фактически не платилась, а в конце года вышли на минимальный налог, то надо ли ставить сумму из 050 в строку "к уменьшению"? Заранее всем большое спасибо за внимание.....


Пример заполнения за год:
стр.030 2 988
стр.040 6 545
стр.050 -
стр.060 -
стр.070 6 545

стр.090 18 462


Хм, логично. Только ведь в 070 должна попасть из 050. По крайней мере инструкция только это предусматривает, да и автоматом программа ставит так. Скажите, может и не надо ставить к уменьшению, если авансы не платились?
Elenatochka (автор вопроса) 291  балл, г. Воронеж
12 февраля 2010 в 11:44
Цитата (ИЛА):Наталья, а как Вы заполните стр.70, она же в Налогоплательщике считается автоматически, если стр.060 пустая, то и стр. 070 пустая, а если отменить формулу, то выдает ошибку.

Ни у кого не закрадывается подозрение, что версия налогоплательщика просто не до конца отработана (по крайней мере в части декларации УСН)?
Александр Погребс Главный консультант
12 февраля 2010 в 15:46
Цитата (Elenatochka):... Скажите, может и не надо ставить к уменьшению, если авансы не платились?


Я бы, честно говоря, поставил бы только уплаченные авансы. Если ничего не платили, значит 0. Так, по крайней мере, понятнее и логичнее.

Цитата (Elenatochka):...Ни у кого не закрадывается подозрение, что версия налогоплательщика просто не до конца отработана (по крайней мере в части декларации УСН)?


А декларация, действительно, немного недоработана...

Успехов!
sinaiko 70  баллов
19 февраля 2010 в 15:57
И все-таки, как вы вышли из положения?. У меня та же ситуация, что и у вас. Сегодня полдня провела в налоговой, но ответа не получила. Если что-нибудь узнали - подскажите, плз
Lexxnv 0  баллов
26 февраля 2010 в 10:50
ИП на УСН подскажите.



Доброго времени суток всем!
На первый взгляд декларация проста, но пытаясь найти логику. сам себя запутываю, подскажите, прав ли я ?Классическая схема

имею 4 платежки налога:
1 кв = 56742
2 кв = 27588
3 кв = 53271
4 кв = 20890 ПФР = 7179 (заплатил в 4 квартале, поэтому налог заплатил 20890 а не 28069)

строки НД
210 - 2761167
240 - 2761167
260 - 165670
280 - 7179

030 - 56742
040 - 84330
050 - 137601
060 - 20890

прав ли я как написоно в пояснениях таки посчитал, но логики в сексическом описании пунктов не вижу, как это
Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период = последнему платежу, ерунда какая то.

Заранее благодарю за ответ!!!
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
26 февраля 2010 в 11:03
Все у вас правильно. Налог за год 165670 должны были заплатить по результатам 1 кв = 56742 2 кв = 27588
3 кв = 53271 минус начисления в ПФ ( в пределах перечисленных и не более 50% от налога) остается к оплате за налоговый период 20890
Lexxnv 0  баллов
26 февраля 2010 в 11:11
Цитата (Галина Колмакова):Все у вас правильно. Налог за год 165670 должны были заплатить по результатам 1 кв = 56742 2 кв = 27588
3 кв = 53271 минус начисления в ПФ ( в пределах перечисленных и не более 50% от налога) остается к оплате за налоговый период 20890

Благодарю за ответ Улыбаюсь
Но просто для меня странно звучит "к оплате за налоговый период" Улыбаюсь
для меня это кажется как исчисленный налог минус все расходы в ПФР , ну да ладно , буду сдавать как вы подсказали.
Lexxnv 0  баллов
26 февраля 2010 в 11:15
И еще, в платежном поручении за 4 квартал я указал

КВ.04.2009 и сумма 20890, но верно ли это, может надо было
ГД.00.2009 указывать ?
Что будет за такую ошибку ?
Перед гос-вом я все обязательства выполнил Улыбаюсь
Александр Погребс Главный консультант
26 февраля 2010 в 11:15
Цитата (Lexxnv):...На первый взгляд декларация проста, но пытаясь найти логику...
... но логики в сексическом описании пунктов не вижу...

"Сексическая логика", думаю тут такая:
Вам по году начислят то, что Вы покажете, как авансовые платежи (по соответствующим срокам уплаты, хотя, это вопрос тонкий), плюс последний платеж по годовому сроку уплаты.
Но это только моя интерпретация возможной логики документа. Что там на самом деле мыслили создатели формы - никому, даже, по-моему, им самим не понятно.

Успехов!
Бухгалтерия
Подать уведомление о переходе на ЕСХН и сдать отчетность по налогу через интернет
devochka01 2  балла
16 марта 2010 в 11:21
Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста. Не знаю что скавить в строку 050 и в строку 070

1кв.
Дох - 1893200
Расх - 2076636,40

2кв.

Дох - 5190735,60
Рас - 5100005,02

3кв.

Дох - 7231230,60
Рас - 7341192,05

год

Дох - 9356096,77
Рас - 8986640,80

В декларации:

стр 030 ------
стр 040 13610
стр 050 ---- 0 или 13610 указывать???

стр 060 -----

стр 070 ---- 0 или 13610 указывать???

стр 090 - 93561

стр 260 55418
стр 270 93561
Александр Погребс Главный консультант
16 марта 2010 в 11:47
Тему вынужден закрыть.
Напоминаю, что по нашим правилам новый вопрос – в новой теме! .
Открыть новую тему не сложнее, чем сделать сообщение в текущей теме.
Для этого достаточно кликнуть по кнопке «Новая тема».

Успехов!