Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как в текущем периоде отразить в учете ошибку, допущенную в декларации по НДС за прошлый период, которая привела к переплате налога?

27 октября 2016 в 20:15
Добрый день!
Подскажите пожалуйста Как правильно отразить (какими бух. справками и проводками) следующую ситуацию: В 3 квартале 2016года задвоилась отгрузка. в итоге по одному счету было сделано две одинаковые товарные накладные и счета-фактуры к ним. Одна лишняя. Подавать уточненку не хотелось бы так как постоянно это делаем и налоговая уже просто засыпала требования о предоставление документов и пояснений.  Поэтому, вроде как согласно ст.54, можно внести исправления в текущем квартале.
Вопрос как это правильно сделать? Понятно что за 3 кв будет большая переплата налога, но лучше так чем опять объясняться с налоговой(((
Важный бух  100 923 балла, г. Астрахань
28 октября 2016 в 10:15
10 баллов Добавить баллы
Цитата (Ladiel):Вопрос как это правильно сделать?
Здравствуйте. В бухучете:

Д 62 К 90 сторно
Д 90 К 68 сторно ( доп.лист к книге продаж с минусом)
Д 90 К 41 сторно

ПБУ 22/2010
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер