Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Бесплатный вебинар для бизнеса на ЕНВД или патенте Переход на онлайн-кассы 2018

Как заполнить расчет 6-НДФЛ при увольнении работника?

8 ноября 2016 в 09:59
Добрый день, подскажите пожалуйста у нас уволился сотрудник в ноябре 2016,в октябре он получил аванс 21.10.2016 за октябрь в размере 1657р. ,потом он ушел в отпуск без сохранения зп с 20.10по 31.10 и зарплату за октябрь мы ему не платили.При этом сумма выплаченного аванса совпадает с суммой отработанных дней в октябре.
Он уволился 03.11.16 я ему сделала расчет зарплаты за ноябрь и расчет -компенсацию отпускных 03.11.2016 сумма 939,78 всего.
С этой суммы перечислила НДФЛ (за ноябрь) 03.11.2016-141р.
За октябрь перечислила НДФЛ 03.11.2016 больше чем он получил аванс.Т.е по НДФЛ получилась переплата.Заплатили 495р., а нужно было 216р.
Как мне потом сдавать 6-НДФЛ за октябрь и ноябрь что писать во 2 разделе.
Строка 100- 03.11.2016       130-939,78
110-03.11.2016                     140-141
120-07.11.2016(ноябрь)

100-20.10.2016                    130-1657
110-03.11.2016                     140-216(тут писать сумму НДФЛ перечисленного она больше(перечислили 495) или удержанного с суммы 1657)
120-07.11.2016(октябрь)?
Sveto4Divny  23 742 балла, г. Новосибирск
8 ноября 2016 в 10:48
18 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Светлана Мухачева):100-31.10.2016                    130-1657
110-03.11.2016                     140-216 
120-07.11.2016
При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход (ст. 223 НК РФ).
В строке 140 указывается обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату (п. 4.2 Приказа ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@).
Веб-сервис для предпринимателей
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Переход на онлайн-кассы 2018
Регистрируйтесь на бесплатный вебинар для бизнеса на ЕНВД и/или патенте
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер