Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль?

18 ноября 2016 в 10:59
Здравствуйте, уважаемые форумчане. Я совсем запуталась. Сдавала декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев. Мы платим авансовые платежи каждый месяц. Заплатили первый авансовый платеж в октябре. В ноябре пришло требование из ФНС об уплате недоимки. Стала разбираться, а они нам выставили сумму, к оплате, которую мы заплатили уже и так по налогу на прибыль. Но стала разбираться дальше, а может  я неправильно авансовые посчитала, и поэтому у нас недоимка.
 Авансовый платеж в октябре мы заплатили, взяв данные из декларации по налогу на прибыль раздел 1. строка 120 и 220. Правильно? или я все не так сделала?
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
18 ноября 2016 в 11:22
20 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Воспользуйтесь прилагаемыми шпаргалками и проверьте правильность заполнения деклараций.
Цитата (NyKissa):Заплатили первый авансовый платеж в октябре. В ноябре пришло требование из ФНС об уплате недоимки. Стала разбираться, а они нам выставили сумму, к оплате, которую мы заплатили уже и так по налогу на прибыль.
В октябре заплатили налог к доплате по декларации за 9 мес. (в п/п указав 3 квартал) и аванс за октябрь (в п/п указав 4 квартал)?
18 ноября 2016 в 12:06
Татьяна Матвеева, ого, спасибо за такую табличку. Я практически разобралась и арифметически все верно заполнено (не добавила, мы открылись только в этом году и сдавали декларацию только за 2 кв). Приведу пример на обычных, просто может я какой то элементарной вещи понять не могу......
В требовании указано так:
1. Недоимка 100 рууб - Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в бюджеты субъеков РФ прочие начисления 3 кв 2016 г
2. Недоимка 500 руб- Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в бюджеты субъеков РФ прочие начисления 4 кв 2016 г
3.Недоимка 50 руб -  Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в федеральный бюджеты субъеков РФ прочие начисления 3 кв 2016 г
4. Недоимка 400 руб.  -  Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в федеральный бюджеты субъеков РФ прочие начисления 4 кв 2016 г 

Причем 500 руб и 400 руб я заплатила как авансовый платеж за 3 кв в октябре
Стала разбирать свою декларацию и вот что поняла: 
1) Если взять число из подраздела 1.1 строка 070 (пусть будет 600 руб) и от него отнять сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 500 руб, то получится как раз те 100 руб, который они требуют
2
2) то же самое и с подраздела 1.1 строка 040 (пусть будет 450 руб) и от него отнять  сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 50 руб, то и получается как раз те 50 руб, который требуют оплатить за 3 квартал.
В итоге: они просят получаются доплатить суммы за 3 квартал, а за 4 квартала оплатить суммы которые я уже платила.........

оххх, надеюсь я понятно все расписала((((пожалуйста, подскажите ....
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
seaV  105 баллов
18 ноября 2016 в 12:27
Добрый день!
А Вы смотрели лицевой счет вашей организации  в инспекции? Это можно сделать либо через личный кабинет, либо запросив выписку из лицевого счета через ТКС. Для начала Вы сможете сравнить  данные налоговой инспекции и Вашей декларации. Там же виден остаток - либо задолженность либо предоплата. И Вам будет легче найти, откуда "растут" ноги у недоимки. Есть вероятность, что Ваши платежи просто не попали на Ваш лицевой счет.
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
18 ноября 2016 в 12:56
Цитата (NyKissa):Стала разбирать свою декларацию и вот что поняла: 
1) Если взять число из подраздела 1.1 строка 070 (пусть будет 600 руб) и от него отнять сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 500 руб, то получится как раз те 100 руб, который они требуют
2
2) то же самое и с подраздела 1.1 строка 040 (пусть будет 450 руб) и от него отнять  сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 50 руб, то и получается как раз те 50 руб, который требуют оплатить за 3 квартал.
В итоге: они просят получаются доплатить суммы за 3 квартал, а за 4 квартала оплатить суммы которые я уже платила.........
Вот тут не очень поняла.
Строки 040 и 070 - это налог к доплате за 9 мес., их Вы должны были уплатить до 28.10. в полном объеме как платежи за 3 квартал.
Авансы за 4 квартал платятся сами по себе тоже до 28.10.
Если образовалась недоимка, значит не все оплатили или в платежках напутали с периодом.
Либо, как заметила  seaV, Ваши платежи не попали на Ваш лицевой счет (налоговая не разнесла, например).
Распишите конкретные верные данные, что у Вас в строках 180, 210, 270, 280, 290 в декларации за 1 полугодие и в декларации за 9 мес.
21 ноября 2016 в 09:41
Цитата (Татьяна Матвеева):Строки 040 и 070 - это налог к доплате за 9 мес., их Вы должны были уплатить до 28.10. в полном объеме как платежи за 3 квартал.
Огромное вам спасибо, что помогаете разобраться.... я впервые в авансовыми встречаюсь...
И так, по этим строкам я ничего не платила..... (и эти суммы в недоимки у меня не числятся). 1ый шаг: оплатить платежи 040 и 070 , в назначении платежа написать: Налог на прибыль за 3 квартал.
Цитата (Татьяна Матвеева):что у Вас в строках 180, 210, 270, 280, 290 в декларации за 1 полугодие и в декларации за 9 мес.
за 1 полугодие:
стр 180: 56 тыс
стр 210: -
стр 270+стр 271 : 56 тыс
стр 290: 56 тыс
за 1 полугодие я должна заплатить: 56 тыс в общей сумме. Верно?

за 9 месяцев:
стр 040: 56 тыс
стр 070: 511тыс
Эти суммы я должна заплатить получается за 3 квартал единоразовым платежом. Верно:
стр 180: 600 тыс
стр 210: 113 тыс
стр: 270: 56 тыс (как по строке 040)
стр: 270: 511тыс (как по строке 070)
стр 290: 625 тыс
стр 320: 625 тыс (как по строке 290)
Если брать строки 120-240(где авансовые платежи показаны) то там в сумме выходит сумма как по строке 290.(это 187 тыс и 20 тыс)
Теперь по недоимки (если в реальных цифрах)
В требовании указано так:
1. Недоимка 324тыс - Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в бюджеты субъеков РФ прочие начисления 3 кв 2016 г
2. Недоимка 187 тыс. руб- Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в бюджеты субъеков РФ прочие начисления 4 кв 2016 г 
3.Недоимка 36тысруб -  Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в федеральный бюджеты субъеков РФ прочие начисления 3 кв 2016 г 
4. Недоимка 20 тысруб.  -  Налог на прибыль орг-ций, зачисляемый в федеральный бюджеты субъеков РФ прочие начисления 4 кв 2016 г  

Причем 500 руб и 400 руб я заплатила как авансовый платеж за 3 кв в октябре
Стала разбирать свою декларацию и вот что поняла: 
1) Если взять число из подраздела 1.1 строка 070 (это число 511 тыс) и от него отнять сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 187тыс руб, то получится как раз те 324тыс , который они требуют оплатить
2) то же самое и с подраздела 1.1 строка 040 (это числа 56тыс)и от него отнять  сумму уплаченной нами в качестве авансового платежа 20тыс руб, то и получается как раз те 36 тыс.руб, который требуют оплатить за 3 квартал.
В итоге: они просят получаются доплатить суммы за 3 квартал, а за 4 квартала оплатить суммы которые я уже платила.........
Получается я не так все оплатила.Правильно ли я теперь поняла: мне надо оплатить  стр 040: 56 тыс
стр 070: 511тыс это единоразово за 3 квартал
А 28.10 и 28.11 и 28.12 каждый месяц  это 187 тыс и 20 тыс) за 4 кв
и за 1 полугодие 56 тыс
Верно?
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
21 ноября 2016 в 19:00
50 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (NyKissa):за 1 полугодие:
стр 180: 56 тыс
стр 210: -
стр 270+стр 271 : 56 тыс
стр 290: 56 тыс
за 1 полугодие я должна заплатить: 56 тыс в общей сумме. Верно?
Да. 56 тыс. налога за второй квартал. и до 28.07. аванс за июль (56/3), до 28.08 аванс за август (56/3), до 28.09 аванс за сентябрь (56/3).
Цитата (NyKissa):за 9 месяцев:
стр 040: 56 тыс
стр 070: 511тыс
Эти суммы я должна заплатить получается за 3 квартал единоразовым платежом. Верно:
стр 180: 600 тыс
стр 210: 113 тыс
стр: 270: 56 тыс (как по строке 040)
стр: 270: 511тыс (как по строке 070)
стр 290: 625 тыс
стр 320: 625 тыс (как по строке 290)
Если брать строки 120-240(где авансовые платежи показаны) то там в сумме выходит сумма как по строке 290.(это 187 тыс и 20 тыс)
Почему в 210 строке 113 тыс.?, там должно быть 180 + 290 строки из декларации за полугодие, а это 56+56=112 тыс.
270, 271 и 040, 070 тогда не 56 и 511
Доплатить должны были суммы из строк 270, 271 (040, 070) единовременно за 3 квартал до 28.10.
строка 290 = строке 180 из декларации 9 мес. - строка 180 из декларации за полугодие, у Вас это 600 - 56 = 544 тыс., а не 625 никак. откуда 625?
Посчитайте еще раз данные с учетом схемы, что я приложила.
До 28.10. д.б. заплатить аванс за октябрь (544/3), до 28.11 аванс за ноябрь  (544/3), до 28.12 аванс за декабрь (544/3). И эти же суммы пойдут как аванс за январь, февраль и март.
21 ноября 2016 в 21:12
Цитата (Татьяна Матвеева):До 28.10. д.б. заплатить аванс за октябрь (544/3), до 28.11 аванс за ноябрь  (544/3), до 28.12 аванс за декабрь (544/3). И эти же суммы пойдут как аванс за январь, февраль и март.
Спасибо огромное!
Тогда завтра все проверю
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер