Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какую сумму ежемесячных авансовых платежей и в какие сроки должна уплатить вновь созданная организация?

29 ноября 2016 в 10:02
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться. 
Организация создана в 1 апреля 2016 г. За 2 кв. заплатили налог 7364 руб. (выручка 1 631 321 руб.)
За 9 мес. выручка составила 10 168 398 руб. (налог составил 17 249 руб.за минусом суммы за 2 кв. заплатили налог  9885 руб.
Какая будет сумма ежемесячного авансового платежа на 4 квартал 2016 г. и 1 кв. 2017 г. и в какие сроки их надо уплачивать?
юлия79  227 088 баллов, г. Омск
29 ноября 2016 в 10:05
65 баллов Добавить баллы
Добрый день
Цитата (ст.287 НК):5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.

 У вас было превышение по выручке в каком-нибудь месяце ?
29 ноября 2016 в 10:13
Превышения не было,  но с налоговой пришло требование с формулировкой : "Не начислена сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 4 квартале 2016г. и 1 квартале 2017г.На основании п.6 ст.286 НК РФ Организации, созданные после
вступления в силу настоящей главы, начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по
истечении полного квартала с даты их государственной регистрации.
(п. 6 введен Федеральным законом от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
Выручка:
апрель-май 0 руб. 
июнь 1 631 322
июль 3 259 996
август 2 695 586
сентябрь 2 581 494
а вот октябрь уже 5 754 146
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 088 баллов, г. Омск
29 ноября 2016 в 10:43
Добрый день
Тогда напишите пояснение,что согласно ст.287 НК у вас не было превышения по выручке и обязанности начислять и оплачивать ежемесячные ав.платежи у вас нет.
Цитата (Бух Елена С):а вот октябрь уже 5 754 146
В этом случае вы становитесь плательщиками ежемесячных ав.платежей с 01 квартала 2016 года.Нужно подать уточненку за 9 мес. и начислить ав.платежи на 1 кв.2016 г.В листе 02 это строки 320,330,340
29 ноября 2016 в 11:04
Цитата (юлия79): этом случае вы становитесь плательщиками ежемесячных ав.платежей с 01 квартала 2016 года.Нужно подать уточненку за 9 мес. и начислить ав.платежи на 1 кв.2016 г.В листе 02 это строки 320,330,340
Вы не ошиблись? может за 1 кв. 2017 г.
 И как мне рассчитать сумму этого платежа?
юлия79  227 088 баллов, г. Омск
29 ноября 2016 в 11:34
Цитата (Бух Елена С):Вы не ошиблись? может за 1 кв. 2017 г.
Да,ошиблась.Кирпичная стена

Цитата (Бух Елена С):И как мне рассчитать сумму этого платежа?
https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
29 ноября 2016 в 15:37
Спасибо Вам за ответы, вы мне очень помогли.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер