Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как учитываются переходящие отпуска при определении налоговой базы по налогу на прибыль?

30 ноября 2016 в 10:22
Добрый день.
Как быть в следующей ситуации. У нас 1С:УПП.
Отпуск у сотрудника с 3.10, выплачиваем отпускные 29.09 документом "зарплата к выплате", НДФЛ перечисляем 30.09, а начисление проводим октябрем и выбираем период октябрь, тк это затраты октября. В данной ветке ответили, что это неправильно с точки зрения НУ и нужно проводить начисление сентябрем, а потом делать корректировку https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1640262#1640262
Но как быть тогда с налогом на прибыть? В письме Минфина сказано "При определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций сумма начисленных отпускных за ежегодный оплачиваемый отпуск включается в состав расходов пропорционально дням отпуска, приходящимся на каждый отчетный период."
Свод по заработной плате тоже формируется неверно в этом случае.
Важный бух  84 978 баллов, г. Астрахань
30 ноября 2016 в 11:28
Цитата (YuliaNV):В данной ветке ответили, что это неправильно с точки зрения НУ и нужно проводить начисление сентябрем, а потом делать корректировку Как учитывать отпуск, приходящийся на начало месяца, при формировании 6-НДФЛ?
Здравствуйте. А где в этой ветке вы увидали опровержение того, что переходящие отпускные нужно делить ? Простите, но вы и сюда перенесли и мух и котлеты.
30 ноября 2016 в 12:06
Важный бух, вопрос вот в чем. Если отпуск у сотрудника с 3.10, выплачиваем отпускные 29.09 документом "зарплата к выплате", НДФЛ перечисляем 30.09,  начисление проводим сентябрем и выбираем период сентябрь, то как быть с налогом на прибыль, когда включать сумму начисленных отпускных и всех взносов?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  84 978 баллов, г. Астрахань
30 ноября 2016 в 12:18
14 баллов Добавить баллы
Цитата (YuliaNV):то как быть с налогом на прибыль, когда включать сумму начисленных отпускных и всех взносов?
В сентябре вы  начислили отпускные, доход определен, взносы должны быть начислены. Это расходы сентября по взносам  (часть 5 ст. 15 Закона N 212-ФЗ).  А вот сами отпускные, доход октября  (п. 1 ст. 272 НК РФ)
30 ноября 2016 в 13:03
Важный бух,  в расходах при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций отпускные должны учитываться в октябре (пропорционально дням отпуска). Вопрос удалён модератором.
Юлия Радская Модератор
30 ноября 2016 в 13:16
Добрый день!
Цитата (YuliaNV):Не подскажете, как в таком случае  в 1С посмотреть (или настроить) данную опцию?
Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. В новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер