Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал

Е М (автор вопроса)  0 баллов, г. Кемерово
1 декабря 2016 в 06:39
За первый квартал текущего года организация выполнила работ  на сторону на сумму 750 тыс.руб. в том числе НДС. приобрела материалы на сумму 380 тыс.руб. в том числе НДС. Определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал.Составить бухгалтерские проводки.
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
1 декабря 2016 в 06:44
Добрый день! По правилам форума сначала напишите Ваше решение, а потом Вам напишут, верно ли Вы решили, если нет, подскажут ошибки.... Удачи!
Е М (автор вопроса)  0 баллов, г. Кемерово
1 декабря 2016 в 06:45
Грек Вера, здравствуйте!

Подскажите, где я ошиблась?
 
1.    Дт 62 Кт 90 - 625593
2.    Дт 90 Кт 68 - 114406 НДС
3.    Дт 10 Кт 68 - 322033
4.    Дт 19 Кт 68 - 57966 НДС
114406+57966=172372 вместе с НДС
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
1 декабря 2016 в 07:33
Цитата (Е М):Подскажите, где я ошиблась?
 
1.    Дт 62 Кт 90 - 625593
2.    Дт 90 Кт 68 - 114406 НДС
3.    Дт 10 Кт 68 - 322033
4.    Дт 19 Кт 68 - 57966 НДС
114406+57966=172372 вместе с НДС

1. 62/90-  750000
2. 90/68-  114406,78 НДС- верно
3. 10/60-  322033,89
4. 19/60- 57966,10  НДС
5.144406,78- 57966,10 = 86440,68 сумма, НДС  подлежащая уплате в бюджет. Так как в декларации НДС без копеек, применяем округление = 86441 руб.

В задаче нет условия по ставке НДС, поэтому при решении применили  ставку 18%. И приняли за условие, от поставщика получен счет-фактура, материалы получены и оприходованы на складе, в дальнейшем будут использованы в деятельности, облагаемой НДС.
Ирина Ротнова Модератор
1 декабря 2016 в 08:13
Цитата (Е М ):За первый квартал текущего года организация выполнила работ  на сторону на сумму 750 тыс.руб. в том числе НДС. приобрела материалы на сумму 380 тыс.руб. в том числе НДС. Определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал.Составить бухгалтерские проводки.
Добрый день!
Уважаемый автор вопроса! В следующий раз, когда Вы будете задавать вопросы на форуме, не забывайте, пожалуйста, о его правилах. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться. Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума. Также, пожалуйста, не забывайте размещать свой вариант решения.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер