Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Какие документы необходимо прикрепить к уточняющей декларации после проведения корректировочного счета-фактуры за прошедший период?

5 декабря 2016 в 18:05
Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться в вопросе. Если в четвёртом квартале провести корректировочные счёт фактуры к накладным за первый квартал, то при подаче уточняющей декларации в налоговую, какие необходимо прикреплять документы?  Главный бухгалтер нашей организации отказывается проводить  корректировки, аргументируя тем, что подавая уточняющую декларацию за первый квартал, необходимо будет копировать все реализации этого квартала, а это тысячи документов.. Неужели при подачи уточняющей декларации или скорректированной декларации налоговому органу нужны будут эти тысячи копий? Недостаточно копий документов к  которым оформили корректировки и копий оснований для оформления ( в данном случае акт торг 2)? Я не бухгалтер. Заранее спасибо.
юлия79 337 367 баллов, г. Омск
5 декабря 2016 в 18:12
Цитата (Ekaterina Chernobaeva):Пожалуйста, помогите разобраться в вопросе. Если в четвёртом квартале провести корректировочные счёт фактуры к накладным за первый квартал, то при подаче уточняющей декларации в налоговую, какие необходимо прикреплять документы?
Добрый день
В декларацию попадают данные из книги продаж и книги покупок.Поэтому все данные должны быть,а не только те,где произошли изменения.Т.е.книги покупок,продаж и доп.листы к ним.
5 декабря 2016 в 18:23
юлия79, спасибо! Техническое уточнение- действительно ли необходимо для этого копировать все документы за текущий период? Это тысячи копий. Цитирую бухгалтера: " копируйте все документы квартала для уточненки, тогда проведу корректировки".  В замешательстве...
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
Александр Погребс Главный консультант
6 декабря 2016 в 17:51
Добрый день!
Цитата (Ekaterina Chernobaeva):корректировочные счёт фактуры к накладным за первый квартал
Прежде всего, замечу, что при получении корректировочного счета-фактуры доначисления НДС или вычеты излишне начисленного НДС производятся в текущем квартале, т.е. в том квартале, в котором получены корректировочные счета-фактуры.
Это, как раз и сделано для того, чтобы не делать корректировки деклараций за давно прошедшие кварталы.

Так что, я считаю, что Вам не надо делать уточняющую (корректировочную) декларацию за 1 квартал.
Все изменения вносятся в текущем квартале, т.е. в 4-м.

Цитата (Ekaterina Chernobaeva):Техническое уточнение- действительно ли необходимо для этого копировать все документы за текущий период? Это тысячи копий. Цитирую бухгалтера: " копируйте все документы квартала для уточненки, тогда проведу корректировки".
Уточненная декларация подается без каких бы то ни было копий документов.
Копии подтверждающих документов подаются только при экспорте.

Возможно, Ваш бухгалтер имел в виду что-то иное.

Успехов!
юлия79 337 367 баллов, г. Омск
7 декабря 2016 в 06:42
Добрый день
Вы получили корректировочный счет-фактуру или выставили?
7 декабря 2016 в 12:52
юлия79,  нам нужно выставить корректировочный счёт-фактуру, сумма накладной уменьшится на 3 тысячи, мы поставщики.
7 декабря 2016 в 12:52
Александр Погребс, большое спасибо за такой подробный ответ!

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть