Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как заполнять книгу покупок при ВЭД, если вовремя не была подтверждена ставка НДС 0%?

7 декабря 2016 в 13:37
Здравствуйте!!!
Возникла проблема с заполнением книги по НДС!
Вовремя не подтвердили 0 ставку. Счет-фактуру, которая ушла на экспорт, бывший бухгалтер во 2кв 2015г. отразила в книги покупок и приняла к вычету.
Сейчас эту сумму мы восстановили, и опять приняли к вычету ну уже в 2 кв 2016г. т.к подтвердили 0 ставку.
Не идет книга покупок и продаж с деклараций. Как правильно будет отразить эти суммы???
Александр Погребс Главный консультант
9 декабря 2016 в 08:57
Добрый день!
Цитата (Лучикбух):Не идет книга покупок и продаж с деклараций. Как правильно будет отразить эти суммы???
Книги покупок и продаж должны соответствовать налоговой декларации.

Цитата (Лучикбух):Счет-фактуру, которая ушла на экспорт, бывший бухгалтер во 2кв 2015г. отразила в книги покупок и приняла к вычету.
Возьмем это за точку отсчета: в книге покупок отражен счет-фактура, в декларации - вычет.

Цитата (Лучикбух):Сейчас эту сумму мы восстановили
Следовательно, счет-фактуру, по которой уже был вычет, сейчас надо отразить в книге продаж, в декларации будет отражено начисление НДС (восстановление вычета).

Цитата (Лучикбух):и опять приняли к вычету ну уже в 2 кв 2016г. т.к подтвердили 0 ставку.
Значит этот же счет-фактуру нужно снова отразить в книге покупок, а в декларации - вычет, но уже по подтвержденному экспорту.

Цитата (Лучикбух):Не идет книга покупок и продаж с деклараций.
Теперь должно пойти.

Успехов!
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть