Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Неверно рассчитаны дивиденды

21 декабря 2016 в 16:08
Добрый день!
У нас ООО, УСН Доходы, единственный учредитель, он же ген.дир и гл.бух. Единственный сотрудник в фирме.
Мы работаем с помощью сервиса "Мое дело".
В январе, при формировании отчета "Бухгалтерская (финансовая) отчетность субъектов малого предпринимательства за 2015 г.", выяснилось, что в том же отчете за 2014 год была допущена ошибка и в результате неверно рассчитаны дивиденды. А разница не маленькая: в неверном отчете эта сумма больше, чем в том, который верный. Дивиденды за 2014 год в тот момент уже были выплачены. И налоги на дивиденды тоже. 
Бухгалтерская служба сервиса "Мое дело" сказали сделать так: Все излишне выплаченные дивиденды оформить как беспроцентный займ сотруднику. НДФЛ пересдали.  Заявление на возврат излишне уплаченных налогов налоговой подали, но они не вернули. 
На сегодняшний день этот долг пока еще висит на директоре. При оформлении прощения организации нужно 13% ведь оплатить в налоговую?
А может быть есть еще какие нибудь способы поправить эти выплаты? не прощением, а как нибудь по другому. Или закрыть те излишне выплаченные деньги 2014 года за счет дивидендов 2015 года, которые еще не выплатили в полном объеме. Помогите, пожалуйста!
cima 19 593 балла
21 декабря 2016 в 16:24
Добрый день
Цитата (Аля Михайлова):При оформлении прощения организации нужно 13% ведь оплатить в налоговую?
У вас предполагаются выплаты дивидендов в будущем.
21 декабря 2016 в 17:07
Цитата (cima):У вас предполагаются выплаты дивидендов в будущем.
В будущем выплата дивидендов будет за 2015 год. За 2014 уже все выплачено по неверному балансу, в том то и беда. А 13% я спросила про случай, если простить долг сотруднику.
БухОнлайн Модератор
22 декабря 2016 в 18:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Десять споров, проигранных налогоплательщиками в начале 2011 года 4 марта 2011
Глава 25 НК РФ. Налог на прибыль организаций 7 сентября 2010
Налог на доходы физических лиц 19 мая 2009

Вопросы на форуме
Отражение неуплаченного НДФЛ по дивидендам в справке 2-НДФЛ 22 апреля 2016
Какие первичные документы на ремонт ОС требуются для обоснованного отнесения затрат на счет 97? 8 ноября 2016
Возврат пени по НДФЛ 10 июля 2014

Ответы чиновников
Налог на доходы физических лиц 24 марта 2011
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть