Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как ответить на требование о предоставлении пояснений по заполнению декларации по НДС?

23 декабря 2016 в 15:50
Добрый день,наша организация (ООО ОСНО) осуществило продажу "Упаковочное оборудование" в Казахстан во 2-м квартале 2016г. По ряду причин бухгалтерия Казахстана предоставила не полный пакет документов, подтверждающих ставку в размере 0%,так как еще не прошли 180 дней,(ждем недостающие документы от Казахстана) мы планируем учесть в "налоговой декларации по НДС" за 4кв.2016г.(соответствующие разделы 4 и 6 не заполнялись).Возмещения НДС -не планируется. Сумма реализации товара учитывалась в "Налоговой декларации по налогу и прибыли" за 2 кв.2016г. в общей сумме "Доходы от реализации" по стр.010. Нам пришло требование из налоговой о предоставлении пояснений именно по этой сумме.Вопрос: как нам надо было правильно отобразить реализацию товара в Казахстан в декларация по налогу и ндс,(разделы и сторки????) в соответствие с нашей ситуацией? Спасибо
smv_mars 25 321 балл, г. Омск
23 декабря 2016 в 17:21
WEGAPACK, добрый вечер.

Если я верно понимаю, то Вас просят не уточненку подать, а написать пояснения почему не совпадает выручка отраженная в декларации по прибыли, и сумма выручки которая получается математическим суммированием данных из деклараций по НДС.
Поэтому так можете и написать:
Сумма выручки в декларации по прибыли строка 10 отличается от значений указанных в декларациях по НДС за 1 и 2 квартал 2016 г, на сумму...
данная разница получена в связи тем, что во 2 квартале имела место реализация в Казахстан. Данная операция будет отражена в 4 разделе декларации по НДС за 4 квартал 2016 г. (в момент наличия пакета документов, подтверждающих ставку 0%, на сбор которого действующее законодательство дает срок - 180 дней).
23 декабря 2016 в 18:16
smv_mars, Спасибо большое за Ваш ответ.Да, налоговая просит, цитата из требования  :"...пояснения по поводу расхождений сумм выручки от реализации товаров,отраженных по строке 010,020,030,Раздела 3,налоговой базы по разделам 4,5,6 и строкой 7 010 02 "Необлагаемый оборот" Раздела 7(но у нас не было заполнены эти разделы-или это общие фразы????) налоговой декларации по НДС за 1,2,3 кв. и доходов от реализации по строке 010 лист 02 и "Внереализационных доходов"(это у нас сумма -курсовая разница, после оплаты за ранее реализованный товар)  2_020_2 налоговой декларации по прибыли. или внести изменения....".Достаточно будет предоставить пояснительную записку или необходимо сделать уточненку, то в каких разделах необходимо отразить данные суммы? Спасибо.
smv_mars 25 321 балл, г. Омск
23 декабря 2016 в 18:28
WEGAPACK, мы у себя отбились пояснюшкой.

и сразу расписывайте свои внереализационные, почему их они особенно любят смотреть.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть