Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как списать ошибочно заказанную продукцию, изготовленную на заказ?

Novlad (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
28 декабря 2016 в 18:34
Добрый день! Всем такая ситуация, должны были поставлять Заказчику  металлоизделия, которые изготавливались на заказ по ТЗ нашим Поставщиком. В итоге из-за некорректного ТЗ, которое мы составили, были сделаны некорректные изделия, которые дальнейшей реализации не подлежат. Вопрос, что нам с ними делать? Как списать по прибыли и НДС? Тут вроде как есть предложение провести инвентаризацию и сделать приказ о том, что данные изделия брак и не подлежат дальнейшей реализации, после чего сдать на металлолом и тем самым списать с отрицательной прибылью. Т.к. купили мы их за 100 тыс. р, а продадим за 5 т.р = - 95 т.р.
Скажите, такое вообще бывает? И как все правильно сделать, что бы у инспектора не было вопросов при проверке?
Александр Погребс Главный консультант
29 декабря 2016 в 15:23
Добрый день!
Цитата (Novlad):Скажите, такое вообще бывает?
Да, такое бывает.

Цитата (Novlad):как все правильно сделать, что бы у инспектора не было вопросов при проверке?
У инспекторов в любом случае будут вопросы, если они заподозрят "злой умысел". Независимо от оформленных докуменов.

Обязательно нужно провести служебное расследование причин случившегося. Выявить (или не выявить) виновных.
Если виновные выявлены, то они должны возместить полученный по их виде убыток. Полностью или частично.
Остальное - в убыток для налогообложения.

Успехов!
Novlad (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
30 декабря 2016 в 10:10
Цитата (Александр Погребс):Если виновные выявлены, то они должны возместить полученный по их виде убыток. Полностью или частично.
Остальное - в убыток для налогообложения.
А если виновные не выявлены, т.к. это была разработка нового изделия? Или что, наш мендежер проекта будет восстанавливать из кармана налоги НДС и налог на прибыль?? Какие то странные получаются законы у нас....
А если мы пытаемся сделать какое то новое изделие(прибор) и изготовили опытный образец отдельной части изделия, и так получилось, что он не подошел, и оказался неликвид... что мы по нему тоже не можем НДС принять к учету, а так же включить в расходы по прибыли?
Текст сообщения, провоцирующего политическую дискуссию, удалён модератором.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
Юлия Радская Модератор
30 декабря 2016 в 10:20
Добрый день!
Цитата (Novlad):Какие то странные получаются законы у нас....
Цитата (Novlad):По этой логике, в нашей стране не могут существовать какие либо изобретения или новации, ибо по логике налоговиков при разработке не может существовать ошибок, а они видимо когда сами родились сразу умели все, ходить, писать, читать и не делали ошибок...
Novlad, на нашем форуме запрещены политические дискуссии, а текст сообщения, вынесенный мной в цитаты, провоцирует такую дискуссию.
Пожалуйста, в будущем избегайте подобных высказываний. Это оговаривается в правилах форума.
Александр Погребс Главный консультант
30 декабря 2016 в 10:31
Добрый день!
Цитата (Novlad):А если виновные не выявлены, т.к. это была разработка нового изделия?
Я Вам сразу об этом написал:
Цитата (Александр Погребс):Остальное - в убыток для налогообложения.
Прежде, чем идти на митинг, читайте внимательно, что Вам пишут.

Поскольку Ваш вывод:
Цитата (Novlad):мы по нему тоже не можем ... включить в расходы по прибыли?
не соответствует тому, о чем я Вам писал.

Цитата (Novlad):что мы по нему тоже не можем НДС принять к учету
Про НДС я Вам ничего не писал, это Вы уже сами додумались.
Но в этом Вы правы. Вы не можете поставить к вычету входной НДС, поскольку эти материалы не использовались Вами в операциях, облагаемых НДС.

И, напоследок мое личное мнение:
Цитата (Novlad):Или что, наш мендежер проекта будет восстанавливать из кармана налоги НДС и налог на прибыль?
Если бы хоть раз вычли из кармана менеджера хотя бы часть убытка, смею Вас уверить, ошибок стало бы на порядок меньше.
Для того и надо проводить служебное расследование, чтобы определить, виноват этот менеджер в ошибке или нет.
Отделить халатность от творческих "исканий".
И деньги в этом вопросе очень дисциплинирующий фактор.

Успехов!
Novlad (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
30 декабря 2016 в 12:03
Цитата (Александр Погребс):. Полностью или частично.
Остальное - в убыток для налогообложения.
Извиняюсь недоглядел)

Тут дело не в компетенции, а в том, что первый раз данной деятельностью занимались и "первый блин комом".

НДС по неликвидам  и браку получается нельзя принять к вычету?
Александр Погребс Главный консультант
30 декабря 2016 в 12:26
Цитата (Novlad):НДС по неликвидам  и браку получается нельзя принять к вычету?
Каждый случай нужно смотреть отдельно. Всегда есть нюансы.
Всю зависит от того, каким образом этот брак или неликвид отражается в расходах или убытках. И как это связано с операциями, облагаемыми НДС.
Но это уже новые вопросы для новых тем.

Успехов!

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть