Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как учесть материальную помощь суммой до 4000 рублей в разделе 2 6-НДФЛ?

4 января 2017 в 16:34
Добрый день!
Уважаемые коллеги, помогите разобраться в правильном заполнении 2 раздела 6-НДФЛ.
Сразу оговорюсь, что раздел 1 заполняется в 1С верно:
020 - 4000
030 - 4000
040 - 0.
А вот со 2 разделом вопрос, программа 1С не включает мат помощь в стр. 130. Согласно рекомендациям уважаемого А.Погребса:
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=417917
- стр. 130 - 4 000;
- стр. 140 - 0.
Вроде бы все логично, но почему-то 1С так не думает. В Регистре НУ по по НДФЛ присутствуют графы "Сумма дохода" и "Облагаемая сумма дохода". Последняя соответственно меньше первой на сумму мат.помощи и она же встает в стр. 130 отчета 6-НДФЛ.
С другой стороны есть письмо  https://www.buhonline.ru/pub/news/2016/12/11863?utm_medium=email&utm_source=newsletter&sid=140348&utm_campaign=newsweek_04-01-2017&eventtype=1
Контрольные соотношения между 2-НДФЛ и 6-НДФЛ так же не учитывают данные стр. 130 последнего. https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=269651
Как же правильно поступить? Поверить расчету 1С или вручную скорректировать стр. 130, чтобы добавить сумму мат.помощи?
Заранее благодарю.
НКК Консультант
5 января 2017 в 18:30
Цитата (Dijon):Добрый день!
Уважаемые коллеги, помогите разобраться в правильном заполнении 2 раздела 6-НДФЛ.
Сразу оговорюсь, что раздел 1 заполняется в 1С верно:
020 - 4000
030 - 4000
040 - 0.
А вот со 2 разделом вопрос, программа 1С не включает мат помощь в стр. 130. Согласно рекомендациям уважаемого А.Погребса:
Как отразить материальную помощь во 2-м разделе расчета 6-НДФЛ?
- стр. 130 - 4 000;
- стр. 140 - 0.
Вроде бы все логично, но почему-то 1С так не думает. В Регистре НУ по по НДФЛ присутствуют графы "Сумма дохода" и "Облагаемая сумма дохода". Последняя соответственно меньше первой на сумму мат.помощи и она же встает в стр. 130 отчета 6-НДФЛ.
С другой стороны есть письмо  ФНС: не нужно представлять «уточненку», если отражение операций по выплате зарплаты в расчете 6-НДФЛ не привело к занижению или завышению суммы налога
Контрольные соотношения между 2-НДФЛ и 6-НДФЛ так же не учитывают данные стр. 130 последнего. https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=269651
Как же правильно поступить? Поверить расчету 1С или вручную скорректировать стр. 130, чтобы добавить сумму мат.помощи?
Заранее благодарю.
Добрый вечер!

Я бы скорректировал 6-НДФЛ в соответствии с позицией, изложенной Александром Бениаминовичем (Письмо ФНС России от 16.11.2016 N БС-4-11/21695@).
5 января 2017 в 22:33
НКК, спасибо за отклик. Склонялась к этому же решению. Теперь, благодаря Вам, укрепилась. Дополнительный довод, что сумма доходов по стр. 130 всех отчетов за период без мат.помощи не сойдётся с итоговой стр.020 годового отчета.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть