Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как заполнить справку 2-НДФЛ с признаком 2 при прощении работнику процентного займа?

Диночек (автор вопроса)  3 балла, г. Москва
26 февраля 2017 в 18:20
Здравствуйте!
Простили процентный займ сотруднику (ген директор учредитель) 01 августа.
Сумма прощенного займа 767048-07  (оформили как подарок)
Нужно было удержать 99 196 руб подоходного налога, до конца года  смогли удержать только 17473 руб.
Как заполнить 2 НДФЛ с признаком 2 и  2-ндфл с признаком 1?

 В справке 2 ндфл с признаком 2 я заполняю:
в разделе 3 облагаемые доходы по ставке 13%
месяц 08 код дохода 2720 сумма дохода 767048-07  код вычета 501 сумма вычета 4000-00
в разделе 5 заполняю:
общая сумма дохода              767 048-07
налоговая база                        763 048-07
сумма налога исчисленная    99 196
сумма налога удержанная      17 473
сумма налога перечисленная 17 473
сумма налога не удержанная  81 723

верно ли я заполняю?
При проверке ChekXML выдает предупреждение Элемент: СведДох[position()=1]/СумИтНалПер/@НалИсчисл
Значение: '99196'
Предупреждение: Налог исчисленный минус налог удержанный не равен нулю или неудержанному или излишне удержанному
Важный бух  97 451 балл, г. Астрахань
26 февраля 2017 в 18:24
Цитата (Диночек):Нужно было удержать 99 196 руб подоходного налога, до конца года  смогли удержать только 17473 руб. Как заполнить 2 НДФЛ с признаком 2 
А что директор уволился и теперь недоступен для простого народа ?
Диночек (автор вопроса)  3 балла, г. Москва
26 февраля 2017 в 18:47
Цитата (Важный бух):
Цитата (Диночек):Нужно было удержать 99 196 руб подоходного налога, до конца года  смогли удержать только 17473 руб. Как заполнить 2 НДФЛ с признаком 2 
А что директор уволился и теперь недоступен для простого народа ?
Нет не уволился.это имеет какое-то значение при заполнение справки?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  97 451 балл, г. Астрахань
26 февраля 2017 в 18:52
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Диночек):Нет не уволился.это имеет какое-то значение при заполнение справки?
Огромнейшее. Это означает что вы имеете возможность удерживать налог и далее. А справки с признаком 2 подаются на тех физлиц, удержать налог с которых нет никакой возможности  (п. 5 ст. 226 НК РФ).
Диночек (автор вопроса)  3 балла, г. Москва
26 февраля 2017 в 20:27
Цитата (Важный бух):Огромнейшее. Это означает что вы имеете возможность удерживать налог и далее. А справки с признаком 2 подаются на тех физлиц, удержать налог с которых нет никакой возможности  (п. 5 ст. 226 НК РФ).
А как же тогда в этом случае заполнить 2-ндфл с признаком 1?
Диночек (автор вопроса)  3 балла, г. Москва
26 февраля 2017 в 23:02
Цитата (Диночек):
Цитата:Огромнейшее. Это означает что вы имеете возможность удерживать налог и далее. А справки с признаком 2 подаются на тех физлиц, удержать налог с которых нет никакой возможности  (п. 5 ст. 226 НК РФ).
А как же тогда в этом случае заполнить 2-ндфл с признаком 1?

в пункте 5 ст.226 НК   сказано Цитата  При невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога.в течение налогового периода.

Налоговый период для НДФЛ год, так как сумма ндфл  с прощенного займа большая  не удалось удержать всю сумму в 2016 году  и я должна сдать справку 2-ндфл с признаком 2.

Помогите разобраться!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер