Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как учитывать НДС при возврате денег?

klimat74 (автор вопроса)  2 балла, г. Миасс
28 февраля 2017 в 09:56
Добрый день! Уважаемые форумчане подскажите как правильно поступить в такой ситуации : ООО на ОСНО в 4 кв 2016 оплатило поставщику денежные средства на р/с  в сумме 1500000,00 руб Поставщиком была выставлена сч/ф на аванс в 4 кв 2016г и ООО приняло этот НДС к вычету. А в 1 кв 2017 поставщиком были возвращены за неисполнение договора денежные средства на р/с нашей организации но не в полном объеме В 4 кв сумма 1500000,00 отразилась в книге покупок, а в 1 кв она же отражается в книге продаж и возвращенная поставщиком сумма у меня отражается и в книге покупок Правильно ли это?
Ольга Рогова  268 835 баллов, г. Ростов-на-Дону
28 февраля 2017 в 11:49
Доброго дня.
Цитата (klimat74):Добрый день! Уважаемые форумчане подскажите как правильно поступить в такой ситуации : ООО на ОСНО в 4 кв 2016 оплатило поставщику денежные средства на р/с  в сумме 1500000,00 руб Поставщиком была выставлена сч/ф на аванс в 4 кв 2016г и ООО приняло этот НДС к вычету. А в 1 кв 2017 поставщиком были возвращены за неисполнение договора денежные средства на р/с нашей организации но не в полном объеме В 4 кв сумма 1500000,00 отразилась в книге покупок, а в 1 кв она же отражается в книге продаж и возвращенная поставщиком сумма у меня отражается и в книге покупок Правильно ли это?
4кв.2016г.
Д68,2 К 76 ВА   проведена счет-ф на аванс  - при списании денежных средств продавцу и получении от него счета-фактуры на выданный аванс создается документ "Счет-фактура полученный" с видом "На аванс".( Книга покупок)
1кв.2017 - в части возврата   за неисполнение договора,  но не в полном объеме.  
Дт 76.ВА Кт 68.02. - частино восстановлен НДС( не в полном объеме ), ранее принятый к вычету, восстанавливается с помощью регламентного документа "Формирование записей книги продаж".(книга продаж)
klimat74 (автор вопроса)  2 балла, г. Миасс
28 февраля 2017 в 12:07
Большое спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер