Lily

Срок уплаты агентского НДС

Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.
ОтветитьНовый вопрос. . .
10 октября 2011 в 13:09
Добрый день.
Вам следовало перечислить НДФЛ в бюджет одновременно с перечислением арендной платы:
Мы писали об этом здесь: https://www.buhonline.ru/pub/comments/2009/12/2636
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
НКК Консультант
10 октября 2011 в 13:21
Цитата (Lily):Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.


Добрый день!

Налоговые агенты по аренде госимущества перечисляют НДС как обычные налогоплательщики - равными долями по одной трети 20 числа каждого месяца квартала, следующего за налоговым периодом. Так как первая сумма арендной платы у Вас оплачена в октябре, то уплата налога по сроку: 20 января, 20 февраля и 20 марта 2012 г. Ничто не мешает Вам уплатить налог досрочно. При этом рекомендую Вам написать в налоговую заявление на зачет заранее уплаченной суммы налога в счет уплаты налога по указанным срокам.
10 октября 2011 в 13:44
мы решили написать письмо в налоговую, где объясним нашу ситауцию и в нем зададим вопрос. Только боюсь они нам не ответят.
А то, что мы уплатим налог досрочно, не будет ли это нарушением? Ведь налоговый период и у "агентского" НДС - квартал.
aleksandra1986 43 676 баллов, г. Хабаровск
10 октября 2011 в 13:47
Досрочно можно, главное не позже из опыта лучше писать в краевую налоговую, удачи 😇
10 октября 2011 в 14:40
Цитата (aleksandra1986):Досрочно можно, главное не позже из опыта лучше писать в краевую налоговую, удачи 😇

спасибо, а то я напугала нашу председателя, что только в январе оплачивать. Может тогда не стоит ждать ответа от налоговой, а пойти завтра и заплатить НДС?
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
ГалинаАл 6 326 баллов, г. Мурманск
10 октября 2011 в 14:58
Цитата (НКК):
Цитата (Lily):Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.


Добрый день!

При этом рекомендую Вам написать в налоговую заявление на зачет заранее уплаченной суммы налога в счет уплаты налога по указанным срокам.


В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.
10 октября 2011 в 15:10
Цитата (ГалинаАл):В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.

а какой у нас срок?
ГалинаАл 6 326 баллов, г. Мурманск
10 октября 2011 в 15:36
Цитата (Lily):
Цитата (ГалинаАл):В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.

а какой у нас срок?


Если перечисляли в октябре, то срок сдачи декларации за 4 кв.-20.01.2012г.
10 октября 2011 в 15:48
Цитата (ГалинаАл):Если перечисляли в октябре, то срок сдачи декларации за 4 кв.- 20.01.2012г.

и его ставить в платежке?
Сдать через интернет новую декларацию по ЕНВД