Lilyспросил10 октября 2011 в 10:56
 1 408 просмотров 

Срок уплаты агентского НДС

Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.
Новый вопрос Ответить
Добрый день.
Вам следовало перечислить НДФЛ в бюджет одновременно с перечислением арендной платы:
Мы писали об этом здесь: https://www.buhonline.ru/pub/comments/2009/12/2636
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
Цитата (Lily):Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.


Добрый день!

Налоговые агенты по аренде госимущества перечисляют НДС как обычные налогоплательщики - равными долями по одной трети 20 числа каждого месяца квартала, следующего за налоговым периодом. Так как первая сумма арендной платы у Вас оплачена в октябре, то уплата налога по сроку: 20 января, 20 февраля и 20 марта 2012 г. Ничто не мешает Вам уплатить налог досрочно. При этом рекомендую Вам написать в налоговую заявление на зачет заранее уплаченной суммы налога в счет уплаты налога по указанным срокам.
LilyАвтор вопроса
139 баллов
мы решили написать письмо в налоговую, где объясним нашу ситауцию и в нем зададим вопрос. Только боюсь они нам не ответят.
А то, что мы уплатим налог досрочно, не будет ли это нарушением? Ведь налоговый период и у "агентского" НДС - квартал.
г. Хабаровск43 685 баллов
Досрочно можно, главное не позже из опыта лучше писать в краевую налоговую, удачи 😇
LilyАвтор вопроса
139 баллов
Цитата (aleksandra1986):Досрочно можно, главное не позже из опыта лучше писать в краевую налоговую, удачи 😇

спасибо, а то я напугала нашу председателя, что только в январе оплачивать. Может тогда не стоит ждать ответа от налоговой, а пойти завтра и заплатить НДС?
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
г. Мурманск6 360 баллов
Цитата (НКК):
Цитата (Lily):Добрый день. Мы являемся НКО. Получили грант. Согласно смете расходов этого гранта, мы заключили договор аренды помещения у муниципалов. В смете расходов гранта мы указали аренду включая НДС. Отчитаться по гранту мы должны в декабре. Сумму аренды за помещение мы перечислили в октябре (полностью за весь период аренды). Когда мы должны перечислить НДС в бюджет? И имеем ли мы право перечислить его в 4 квартале? Ведь нам надо отчитаться по гранту ,что мы его полностью израсходовали туда, куда и собирались.


Добрый день!

При этом рекомендую Вам написать в налоговую заявление на зачет заранее уплаченной суммы налога в счет уплаты налога по указанным срокам.


В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.
LilyАвтор вопроса
139 баллов
Цитата (ГалинаАл):В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.

а какой у нас срок?
г. Мурманск6 360 баллов
Цитата (Lily):
Цитата (ГалинаАл):В платежном поручении на перечислении налога можно указать срок сдачи декларации и тогда письмо на зачет можно и не писать.

а какой у нас срок?


Если перечисляли в октябре, то срок сдачи декларации за 4 кв.-20.01.2012г.
LilyАвтор вопроса
139 баллов
Цитата (ГалинаАл):Если перечисляли в октябре, то срок сдачи декларации за 4 кв.- 20.01.2012г.

и его ставить в платежке?
Рассчитывайте взносы «за себя» и налог по УСН, заполняйте платежки в веб‑сервисе