Oksavina1973спросил12 октября 2011 в 23:03
 1 222 просмотра 

Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль

Добрый час уважаемые форумчане! Помогите пожалуйста заполнить декларацию по налогу на прибыль. Моя организация на ЕНВД (грузоперевозки), продала легковой автомобиль (основное средство), который был приобретен в октябре 2009 года у частного лица за 140000 рублей, на момент продажи с учетом амортизации балансовая стоимость составляла 80000 рублей, продали за 100000 рублей в т.ч. НДС 15254 руб. Никогда не составляла данную декларацию, поэтому совсем запуталась какие разделы и строки заполнять. Буду очень Вам признательна.
Новый вопрос Ответить
Цитата (Oksavina1973):Добрый час уважаемые форумчане! Помогите пожалуйста заполнить декларацию по налогу на прибыль. Моя организация на ЕНВД (грузоперевозки), продала легковой автомобиль (основное средство), который был приобретен в октябре 2009 года у частного лица за 140000 рублей, на момент продажи с учетом амортизации балансовая стоимость составляла 80000 рублей, продали за 100000 рублей в т.ч. НДС 15254 руб. Никогда не составляла данную декларацию, поэтому совсем запуталась какие разделы и строки заполнять. Буду очень Вам признательна.

Добрый день.
Будем считать, что Вы приняли безопасный вариант, то есть уменьшаете доход от продажи автомобиля на его остаточную, а не первоначальную стоимость.
Тогда операцию по продаже нужно отразить, прежде всего, в Приложении 3 к Листу 02 - в строках 010, 030, 040, 050 ставите, соответственно, 1; 84746; 80000; 4746.
Естественно, заполняете итоговые строки 340 и 350 этого приложения (строка 360 будет пустой).
Далее переносим доходы (84746) в строку 030 Приложения 1 к Листу 02, а расходы (80000) - в строку 080 Приложения 2 к Листу 02.
Это основное.
Остальные строки декларации (там еще будут итоговые суммы в Приложениях 1 и 2 к Листу 02, сам Лист 02 и Лист 01 - заполните самостоятельно, в Инструкции достаточно подробно все написано, сложностей нет.
Удачи!
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
Oksavina1973Автор вопроса
76 баллов
Спасибо Вам большое, очень понятно разъяснили, а то в этой декларации столько листов и приложений, что голова кругом.