JuliaLel

Проводки по ведению бизнес-счета

Добрый день! Никак не могу сообразить с проводками по бизнес счету. Схема такая - в сбербанке у организации открыт бизнес-счет. На сотрудников оформлены кредитные карточки, на которые перечисляютя денежные средства на командировки. Например, сотрудник поехал в командировку, ему на карточку перечислено 10000. Затем он отчитывается о командировке - например, 9500 руб. 500 руб. отсаетя у него на карточке. Вроде все понятно, только разобраться с проводками не могу.
55.4 51.1 - 10 000 переведены денежные средства на бизнес счет
44. 1 71. 1 9 500 авнсовый отчет
71.1 55.4. 9500- потрачено по кредитной карте

Так правильно? Из этого видно, сколько денег на бизнес счее, но не видно, сколько конкретно по каждому человеку.
И как тогда быть?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
18 октября 2011 в 12:20
Цитата (JuliaLel):Добрый день! Никак не могу сообразить с проводками по бизнес счету. Схема такая - в сбербанке у организации открыт бизнес-счет. На сотрудников оформлены кредитные карточки, на которые перечисляютя денежные средства на командировки. Например, сотрудник поехал в командировку, ему на карточку перечислено 10000. Затем он отчитывается о командировке - например, 9500 руб. 500 руб. отсаетя у него на карточке. Вроде все понятно, только разобраться с проводками не могу.
55.4 51.1 - 10 000 переведены денежные средства на бизнес счет
44. 1 71. 1 9 500 авнсовый отчет
71.1 55.4. 9500- потрачено по кредитной карте

Так правильно? Из этого видно, сколько денег на бизнес счее, но не видно, сколько конкретно по каждому человеку.
И как тогда быть?

Как это не видно? 71 счёт у Вас почеловечный. Или Вам надо на 55 счёте видеть покарточно? Тогда в аналитике к 55 счёту заводите все номера карточек (ведь и в 51 счёте может быть несколько счетов.
18 октября 2011 в 16:22
В том-то и дело, что на 71 счете, видно, сколько человек потратил, а сколько у него осталось на карточке - не видно. А как завести аналитику на 55 сч. не понять... а может, и не надо?
НКК Консультант
19 октября 2011 в 10:18
Цитата (JuliaLel):В том-то и дело, что на 71 счете, видно, сколько человек потратил, а сколько у него осталось на карточке - не видно. А как завести аналитику на 55 сч. не понять... а может, и не надо?


Доброе утро!

Мне кажется нужна еще проводка Д 71 К 55, ведь фактически перечисленные средства выданы конкретному лицу с карточкой под отчет. В таком случае на 71 счете будет висеть остаток подотчетных средств.
По моему мнению, разные ситуации, когда на конкретный карточный счет сотрудника перечисляются средства, либо у компании есть счет, к которому открыто несколько карточек и каждый владелец карточки может воспользоваться остатком на счете. У Вас ведь первая ситуация?
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
19 октября 2011 в 11:01
Стесняюсь показаться наивной, но похоже, что там вариант с одним счётом и несколькими карточками. Проводка 71-55 в этом случае может быть, если есть приказ типа: перечислить на бизнес-счёт 10000 руб., в том числе Иванову 3000 руб, Петрову 2000 руб, Сидорову 5000 руб.Но здест полная сумма падает в 71 счёт. Потом они отчитываются (проводки 20(26)-71) и на 71 счёте остаётся остаток. А должен он быть на 55 счёте (если деньги на карте). Тогда надо делать (может быть) проводки 55-51. Потом ручной проводкой раскидать покарточно 55.4(Иванов)-55.4(Бизнес-счет) 3000 руб, 55.4(Петров)-55.4(Бизенс-счёт) 2000 руб и т. д. Ведь при перечислении на один бизнес-счёт денег, причитающихся для нескольких карточек носят в банк реестр с расшифровкой кому и сколько.
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
19 октября 2011 в 12:16
Исходя из условий в Вашем вопросе можно понять, что когда денежные средства перечисляются на бизнес-счет, то Вам известно для какого конкретно сотрудника они предназначены. При этом условии, думаю, проводки при отсутствии аналитики на сч.55 должны быть такими:
55 - 51 10 000
71 - 55 10 000 сч.71 по конкретному сотруднику
44 - 71 8 000 авансовый отчет
остаток на сч.71 2 000