Arina Kспросил18 мая 2017 в 07:45
 2 719 просмотров 

Как провести в 1С 8.3 корректировку НДС закрытого периода?

Добрый день! 
Наша компания на ОСНО, реализуем товары. Как то так получилось, даже не понимаю как, в прошлом периоде была (4кв.2016г) ошибочно выбита реализация без НДС. Выявилось это в 1 кв. 2017. Т.е. мне сейчас нужно внести изменения в прошлый закрытый период, отразить НДС к начислению и ту сумму НДС убрать из облагаемой базы по налогу на прибыль. Подскажите пожалуйста, как это правильно сделать? И какие документы провести в программе 1с 8.3 Бухгалтерия (редакция 3.0 (3.0.49.18) 
Спасибо.
Новый вопрос Ответить
г. Ташкент40 269 баллов
Здравствуйте. Не переживайте, все поправимо.
На основании ошибочной реализации создайте документ "Корректировка реализации" (во вложении образец заполнения для целей учета НДС и налога на прибыль). Далее создаете исправительный счет-фактура. Он попадает в доп.лист, относящийся к 4 кв. 2016 г. и соответственно в декларацию по НДС. Все исправления текущим периодом. Открывать для редактирования прошлый период не нужно.
Т.к. по прибыли Вы изначально завысили налог к уплате, то обязанности подавать уточненку нет. По НДС же, напротив, сперва заплатите в бюджет недоимку и пеню, а уже потом следом отправьте корректировочную декларацию за 4 кв. 2016 г.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Arina KАвтор вопроса
2 балла
Спасибо огромное за такой очень подробный ответ!!! 
Скажите пожалуйста, а если откорректировать реализацию в прошлом периоде? Будет ли это грубой ошибкой? И тогда не нужно создавать документ "корректировка реализации" и просто сдать корректирующую декларацию за 4кв. 2016 г.   без доп.лита? Мне тут подсказал бухгалтер...
г. Ташкент40 269 баллов
Если Вы откорректируете реализацию за 4 квартал, у Вас фин. рез. изменится по году.