Tatyana Nikспросила20 октября 2011 в 09:08
 903 просмотра 

Декларация по налогу на прибыль и бухгалтерская отчетность

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как должен выглядеть баланс и декларация по налогу на прибыль. Организация (ооо на осно) была создана в июле, уставной капитал внесен не полностью (8050). Банк снял все деньги с уставного капитала (8050). Отчетность за первое полугодие сдали нулевую. Теперь по всей видимости нужно сдавать уточненку.В 1с формируются неотложенные налоговые активы.
Новый вопрос Ответить
г. Москва21 502 балла
Организация была создана в июле. Какую отчетность вы сдали за полугодие, если предприятия еще не было?

учредители внесли уставный капитал 51/ 75 8050. За что банк снял всю сумму?
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
Tatyana NikАвтор вопроса
г. Бийск0 баллов
Извиняюсь, создана в июне. Банк снял за открытие счета и т.д.
г. Москва21 502 балла
ТОгда разложим по проводкам 80/75 10000 отражен уставный капитал (если сумму КУ у вас другая, то отражайте свою сумму)

51/75 8050 внесли часть УК

91 /51 8050- отражены расходы по банковским услугам

по-хорошему, в июне провести закрытие месяца и тогда 99 / 91 8050 вы получаете убыток и в бух.учете и в налоговом

теперь почему получается отложеннй налоговый акти ОНА : т.к. в нал. учете признаны расходы 8050 руб., формируется проводка 09/68 (расчет налога на прибыль) 8050*20*=1610 руб.
и далее проводка 68 (расчет налога на прибыль) /99 ( условный доход по налогу на пибыль)

но если вы сдали нулевые декларации, то расходы на услуги банка вы можете учесть в декларации за 9 мес.
С балансом помогу! У вас УК 10000 руб.? Если да, то в активе у вас будет в строке "Дебиторская задолженность" будет стоять сумма 2, а в пассиве в строке "Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)" ставите 10, затем в строке "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" ставите - 8, и получится сумма "Итого по разделу III" равна 2. Актив 2 = пассив 2!
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
г. Екатеринбург106 186 баллов
Цитата:неотложенные налоговые активы


Это что за зверь? :о))
Есть отложенные налоговые активы (09 счет) и постоянные налоговые активы (99 счет)