Tatyana Nik

Декларация по налогу на прибыль и бухгалтерская отчетность

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как должен выглядеть баланс и декларация по налогу на прибыль. Организация (ооо на осно) была создана в июле, уставной капитал внесен не полностью (8050). Банк снял все деньги с уставного капитала (8050). Отчетность за первое полугодие сдали нулевую. Теперь по всей видимости нужно сдавать уточненку.В 1с формируются неотложенные налоговые активы.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Грек Вера 21 502 балла, г. Москва
20 октября 2011 в 09:19
Организация была создана в июле. Какую отчетность вы сдали за полугодие, если предприятия еще не было?

учредители внесли уставный капитал 51/ 75 8050. За что банк снял всю сумму?
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
Tatyana Nik (автор вопроса) 0 баллов, г. Бийск
20 октября 2011 в 09:21
Извиняюсь, создана в июне. Банк снял за открытие счета и т.д.
Грек Вера 21 502 балла, г. Москва
20 октября 2011 в 09:33
ТОгда разложим по проводкам 80/75 10000 отражен уставный капитал (если сумму КУ у вас другая, то отражайте свою сумму)

51/75 8050 внесли часть УК

91 /51 8050- отражены расходы по банковским услугам

по-хорошему, в июне провести закрытие месяца и тогда 99 / 91 8050 вы получаете убыток и в бух.учете и в налоговом

теперь почему получается отложеннй налоговый акти ОНА : т.к. в нал. учете признаны расходы 8050 руб., формируется проводка 09/68 (расчет налога на прибыль) 8050*20*=1610 руб.
и далее проводка 68 (расчет налога на прибыль) /99 ( условный доход по налогу на пибыль)

но если вы сдали нулевые декларации, то расходы на услуги банка вы можете учесть в декларации за 9 мес.
Natycuk 20 417 баллов
20 октября 2011 в 09:36
С балансом помогу! У вас УК 10000 руб.? Если да, то в активе у вас будет в строке "Дебиторская задолженность" будет стоять сумма 2, а в пассиве в строке "Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)" ставите 10, затем в строке "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" ставите - 8, и получится сумма "Итого по разделу III" равна 2. Актив 2 = пассив 2!
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
20 октября 2011 в 09:47
Цитата:неотложенные налоговые активы


Это что за зверь? :о))
Есть отложенные налоговые активы (09 счет) и постоянные налоговые активы (99 счет)