Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 октября

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Пройдите опрос для бухгалтеров. Он займет не более пяти минут

Как поступить, если счет-фактура выписан раньше реализации?

8 июня 2017 в 16:41
Добрый день!
При формировании Декларации по НДС за 2кв. 2016 столкнулась с такой ситуацией.
Реализацию поставщику выписали 30.12.16, а вот счет-фактуру оставили 30.03.16.
Но в книгу продаж она подтянулась за 4 кв. 2016г. датой 30.03.16г.
Как правильно поступить в такой ситуации ,мне необходимо чтоб она подтянулась в 2 кв 2016г.?
ViktoryBuh  66 073 балла, г. Ростов-на-Дону
8 июня 2017 в 16:49
Добрый день.
Цитата (Sasha2907):Реализацию поставщику выписали 30.12.16, а вот счет-фактуру оставили 30.03.16.
Счет-фактура на реализацию или аванс? (п.3  НК РФ Статья 168)
8 июня 2017 в 17:42
ViktoryBuh, на реализацию. Делалось для того чтоб не подставлять покупателей, они проводили у себя все документы раньше. Я понимаю что это неправильно. Спрашиваю, как правильно поступить в данной ситуации, чтоб шла декларация и книга продаж
ViktoryBuh  66 073 балла, г. Ростов-на-Дону
9 июня 2017 в 13:07
59 баллов Добавить баллы
Счет-фактура выписывается в течении 5 дней с даты отгрузки (п.3  НК РФ Статья 168).  Когда фактически проведена отгрузка?

Цитата (Sasha2907):Реализацию поставщику выписали 30.12.16,
Выписать счет-фактуру на реализацию в доп лист книги продаж  за 4 кв 2016г( п 3.IV. Правила заполнения дополнительного листа книги продаж Постановление 1137 от от 26 декабря 2011). Или Аннулировать счет-фактуру в доп листе книги продаж за 4 кв 2016г
Цитата (Sasha2907):а вот счет-фактуру оставили 30.03.16.
Аннулировать счет-фактуру в доп листе книги продаж за 1 кв 2016г (п 3.IV. Правила заполнения дополнительного листа книги продаж Постановление 1137 от от 26 декабря 2011).
Или Выписать счет-фактуру на реализацию в доп лист книги продаж  за 4 кв 2016г
До подачи уточненной декларации доплатить налог за 4 кв 16, заплатить пени.  Пере плату по НДС в 1 кв 16 попробовать зачесть или вернуть (НК РФ Статья 78). Или Пере плату по НДС в 4 кв 16 попробовать зачесть или вернуть (НК РФ Статья 78).

Цитата (Sasha2907):они проводили у себя все документы раньше
Ваш покупатель лишится вычета. При аннулировании счет-фактуры за 4 кв 16 покупатель вычета не лишится. Влияние исправления на  НПО, Бух отчетность тема для отдельного обсуждения. Как исправить чтобы ни на что не повлияло и все были довольны я не знаю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер