Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 октября

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Пройдите опрос для бухгалтеров. Он займет не более пяти минут

Как поступить, если после сдачи деклараций за 1-й квартал обнаружена ошибка при внесении данных по накладной?

13 июня 2017 в 11:16
Добрый день! Организации ООО, на ОСНО. Подскажите, пожалуйста, после сдачи деклараций за 1 квартал 2017г , обнаружила, что в одной накладной допущена ошибка, сумма занесена больше, чем в накладной, на 500 руб. Во втором квартале от этого же поставщика были оприходованы материалы. Можно ли во втором квартале уменьшить сумму накладной на эти 500 руб (и соответственно НДС). Или же все таки подавать уточненку по НДС и прибыли (((. Заранее спасибо!!!
ТаЛиНи  6 130 баллов, г. Кемерово
13 июня 2017 в 11:41
Цитата (bmw-57):Подскажите, пожалуйста, после сдачи деклараций за 1 квартал 2017г , обнаружила, что в одной накладной допущена ошибка, сумма занесена больше, чем в накладной, на 500 руб. Во втором квартале от этого же поставщика были оприходованы материалы. Можно ли во втором квартале уменьшить сумму накладной на эти 500 руб (и соответственно НДС). Или же все таки подавать уточненку по НДС и прибыли
Добрый день, bmw-57!

Уточненную декларацию надо подать.
Эта ошибка будет выявлена налоговой при камеральной проверке декларации.
СФ из вашей книги покупок, не совпадет с СФ из книги продаж продавца.
Если поступившие материалы (товары) по накладной были выданы в производство
(реализованы), то и декларация по прибыли у вас изменится.
Вы конечно можете подождать требование из налоговой, и подать уточненную декларацию
с учетом еще возможных замечаний, уложившись в отведенный срок.
Сначала доплачиваете налог и перечисляете пеню, потом подаете уточненную декларацию.
Ольга Рогова  278 900 баллов, г. Ростов-на-Дону
13 июня 2017 в 16:21
69 баллов Добавить баллы
Доброго дня.
Цитата (bmw-57):Добрый день! Организации ООО, на ОСНО. Подскажите, пожалуйста, после сдачи деклараций за 1 квартал 2017г , обнаружила, что в одной накладной допущена ошибка, сумма занесена больше, чем в накладной, на 500 руб. Во втором квартале от этого же поставщика были оприходованы материалы. Можно ли во втором квартале уменьшить сумму накладной на эти 500 руб (и соответственно НДС). Или же все таки подавать уточненку по НДС и прибыли (((. Заранее спасибо!!
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию .
Цитата (Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты (в ред. Федеральных законов от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ). НК РФ):1.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
2.Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган до истечения срока подачи налоговой декларации, она считается поданной в день подачи уточненной налоговой декларации.
3.Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации, но до истечения срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности, если уточненная налоговая декларация была представлена до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом факта неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер