Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Пройдите опрос для бухгалтеров. Он займет не более пяти минут

Разница данных в отчете о финансовых результатах (в обычной форме и упрощенной) при прощении займа учредителем

ЮлеНька Ланцова (автор вопроса)  0 баллов, г. Белгород
13 июня 2017 в 20:03
Доброго времени суток.
ООО (УСН). Ликвидационный баланс. в балансе все по нулям, а вот в отчете о фин результатах разница данных в строках... Вкратце: ООО не работает больше трех лет, учредитель(директор) в декрете..сдаем только отчеты. За время деятельности ООО учредитель давал займ организации... в Итоге задолженностей перед кредиторами и дебиторами нет..  Только перед учредителем..Он "простил" займ организации 32 тыс руб.. И в отчете (упрощенной формы) появляется прибыль, а в обычной форме-все по нулям. Подскажите, пож. так должно быть? (строка 2400)
Прикреплен 1 файл:
ViktoryBuh  66 311 баллов, г. Ростов-на-Дону
14 июня 2017 в 12:29
85 баллов Добавить баллы
Добрый день.

Цитата (ЮлеНька Ланцова):Он "простил" займ организации 32 тыс руб.. И в отчете (упрощенной формы) появляется прибыль, а в обычной форме-все по нулям. Подскажите, пож. так должно быть?
Прощения долга (займа)  для ООО на УСН является доходом (п. п. 7, 10.6, 16 ПБУ 9/99, Инструкция по применению Плана счетов), который отражается в отчете о финасовых результатах.
Но при ликвидации необходимо подавать только ликвидационный баланс посмотрите материалы:
https://www.buhonline.ru/pub/news/2012/8/6367
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=281109
Александр Погребс Главный консультант
14 июня 2017 в 14:56
Добрый день!

Цитата (ЮлеНька Ланцова):И в отчете (упрощенной формы) появляется прибыль, а в обычной форме-все по нулям. Подскажите, пож. так должно быть? (строка 2400)
Хотя Отчет о финансовых результатах в ликвидационный баланс не входит, тем не менее такого несоответствия быть не должно.

Упрощенная форма не означает, что часть прибыли просто не показывается. Всё должно попавсть в прибыль. Это просто ошибка.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
ЮлеНька Ланцова (автор вопроса)  0 баллов, г. Белгород
14 июня 2017 в 15:31
Александр, добрый день. Я только обрадовалась, что не нужен отчет о фин.результатах и опять расстроилась. Значит в строке 2400 в упрощенной форме тоже должен быть ноль? И в какой тогда строке должна сминусоваться сумма в 28 тыс.руб.? Совсем голову сломала Плачу...Почему в обычной форме все уходит, а в упрощенной нет?
Александр Погребс Главный консультант
14 июня 2017 в 18:58
Цитата (ЮлеНька Ланцова):Я только обрадовалась, что не нужен отчет о фин.результатах и опять расстроилась.
Вы отделите мух от котлет: отчет о финансовых резкультатах в ликвидационном балансе не нужен.

Я Вам пимсал о том, что формы - обычная или упрощенная не могут отличаться итоговыми цифрам. Некоторые показателм обычной формы показываются развернуто. А в упрощенной свернуто или суммировано.
Но не может быть, чтобы доход в одной форме был, а в другой "сминусовался". Где-то ошибка в переносе данных. Чисто техническая.
Нельзя слепо доверять бухгалтерским программам. Нужно и самим понимать, что происходит.

Успехов!
Александр Байсаров  42 278 баллов, г. Усть-Кут
14 июня 2017 в 19:04
Здравствуйте! Что Вы отразили по строке прочее в обычном отчете о фин.результатах? У Вас там стоит -28 тысяч рублей.Дайте расшифровку этой строки и проводку по которой она там образовалась. По строке прочее указываются движения по 99 счету.
ЮлеНька Ланцова (автор вопроса)  0 баллов, г. Белгород
18 июня 2017 в 18:06

Александр Байсаров, здравствуйте. проводка Д 99 не принимаемые для целей налогообложения- К 84.1 сумма  28 158..Уже голову сломала...
Цитата (Александр Байсаров):Здравствуйте! Что Вы отразили по строке прочее в обычном отчете о фин.результатах? У Вас там стоит -28 тысяч рублей.Дайте расшифровку этой строки и проводку по которой она там образовалась. По строке прочее указываются движения по 99 счету.
Александр Байсаров  42 278 баллов, г. Усть-Кут
18 июня 2017 в 18:57
Здравствуйте! Проводка не верна.Если делаете реформацию баланса.То сделайте её в штатном режиме. Можно зайти в Закрытие периода,Регламентные операции.Выбрать реформация баланса за месяц,который требуется. Данную проводку удалите из операций вручную. После реформации баланса всё закроется в штатном режиме. Сделайте стандартное закрытие месяца за этот месяц и добавьте операцию реформация баланса. Закрывать месяц в ручную не рекомендую, тем более делать операции по закрытию месяца вручную.
ЮлеНька Ланцова (автор вопроса)  0 баллов, г. Белгород
18 июня 2017 в 19:25
Александр, вручную я просто показала какие операции делались) . В штатном режиме получается, что в строке 2400 прибыль в 28 тыс. В обычной и упрощенной форме отчета о  фин результатах. В балансе все по нулям. Смущает меня это факт. Что скажут в налоговой по этому поводу? В балансе по нулям,а в отчете прибыль 28 тыс.... Образовалась за счет прощения займа учредителем. Или это так и должно быть?. ( В курсе,что сдается только баланс при ликвидации, но не дает мне покоя это строка Думаю....
Александр Байсаров  42 278 баллов, г. Усть-Кут
18 июня 2017 в 19:32
Цитата (ЮлеНька Ланцова):В штатном режиме получается, что в строке 2400 прибыль в 28 тыс. В обычной и упрощенной форме отчета о  фин результатах. В балансе все по нулям. Смущает меня это факт. Что скажут в налоговой по этому поводу? В балансе по нулям,а в отчете прибыль 28 тыс.... Образовалась за счет прощения займа учредителем. Или это так и должно быть?.
Так и должно быть. При прощении долга учредителем в отчете о фин.результатах должна быть прибыль. Раз в балансе всё по нолям, значит никаких активов и прибыли к распределению нет. Оставьте операции в штатном режиме. У Вас по нолям вышло в балансе из-за того, что были убытки,которые прибыль в 28 тысяч покрывает текущим периодом.Так и должно быть.
ЮлеНька Ланцова (автор вопроса)  0 баллов, г. Белгород
18 июня 2017 в 19:39
Александр Байсаров, спасибо Вам огромное!!!Танцую

Александр Погребс, и вам спасибо за ответы! Очень помогли!!!!
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер