Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 октября

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Пройдите опрос для бухгалтеров. Он займет не более пяти минут

Как поступить, если по ошибке выставили счет-фактуру на аванс и уплатили налог?

13 июня 2017 в 22:45
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации
ООО на ОСНО
В 1 квартале выписали счет-фактуру на полученный аванс от покупателя, она попала в книгу продаж, с этой суммы заплатили налог.
Во 2 квартале выяснили, что произошла ошибка и этого не нужно было делать, т.е. фактически переплатили налог..
Можно ли оставить все как есть?? Уточняться не хотим, сумма НДС не большая
Спасибо!
Аня Андреевна  0 баллов, г. Москва
13 июня 2017 в 22:54
Автор, здравствуйте. Забыть и надеяться, что на проверяющие органы не снизойдет проклятие откровенности
Nataly S Консультант
14 июня 2017 в 00:05
Здравствуйте!
Цитата (Лариса_Р):Можно ли оставить все как есть?? Уточняться не хотим, сумма НДС не большая
Можно не уточняться. Статья 81 НК РФ:

1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.


Поскольку ошибка не привела к занижению суммы налога, налогоплательщик иметт право подать уточненку, но не обязан это делать.

Если у Вас есть вопросы, не стесняйтесь, спрашивайте. Хорошего дня и успешной работы!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
14 июня 2017 в 10:14
Добрый день!
Цитата (Аня Андреевна):Забыть и надеяться, что на проверяющие органы не снизойдет проклятие откровенности
На нашем форуме такие тексты не приветствуются. У нас профессиональный ресурс и подобные высказывания в духе мультяшных героев ни к чему.
Поскольку Аня Андреевна наши правила не приемлет и самолично попросила закрыть ее аккаунт, его заблокировали.
Подробности в теме https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1800703#1800703

Прошу прощения у автора темы за отступление...

Успехов!
14 июня 2017 в 23:00
Nataly S, спасибо!
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Мария Ларичева Главный модератор
14 июня 2017 в 23:14
Цитата (Лариса_Р):Т.е. получается, если не вносить исправление, то по дебету счета 76АВ (НДС по авансам и предоплатам) будет все время "висеть" сальдо? И ничего с ним не нужно делать?
Прошу прощения, если это уже новый вопрос и его нужно в новой теме задавать Стыдно!
Добрый день!
Да, совершенно верно, вопрос, посвящённый бухучёту, нужно задать в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер