Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 октября

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Пройдите опрос для бухгалтеров. Он займет не более пяти минут

Как заполнять строку 070 расчета 6-НДФЛ при закрытии обособленного подразделения?

14 июня 2017 в 10:54
Добрый день! Прошу помощи! У нас закрывается обособленное подразделение. Сдаю по нему справки 2НДФЛ + 6-НДФЛ. Возник вопрос по 070 строке отчета 6-НДФЛ, включать ли в неё сумму удержанного НДФЛ с зарплаты декабря 2016 г. (зарплата была выплачена 10.01.17, НДФЛ удержан 10.01.17, перечислен 11.01.17)? В этом случае у меня получается строка 070 больше 040 на сумму НДФЛ с зарплаты декабря. (это и настораживает).
Каркуша  36 330 баллов, г. Екатеринбург
14 июня 2017 в 11:04
39 баллов Добавить баллы
Добрый день
Цитата (Екатерина321):В этом случае у меня получается строка 070 больше 040 на сумму НДФЛ с зарплаты декабря. (это и настораживает).
Это нормальная ситуация.
Кроме того, контрольных соотношений между строками 070 и 040 формы 6НДФЛ нет.
Письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений"
Главбух 2003  153 558 баллов, г. Кемерово
14 июня 2017 в 11:06
Цитата (Екатерина321):У нас закрывается обособленное подразделение. Сдаю по нему справки 2НДФЛ + 6-НДФЛ. Возник вопрос по 070 строке отчета 6-НДФЛ, включать ли в неё сумму удержанного НДФЛ с зарплаты декабря 2016 г. (зарплата была выплачена 10.01.17, НДФЛ удержан 10.01.17, перечислен 11.01.17)? В этом случае у меня получается строка 070 больше 040 на сумму НДФЛ с зарплаты декабря. (это и настораживает).
Добрый день!
В строку 070 нужно включить декабрьский НДФЛ, который удержан при выплате з/платы в январе. Об этом последние разъяснения:
Цитата (ФНС сообщила, как заполнить 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь выплачена в январе):Если зарплата за декабрь выдана в январе текущего года, то НДФЛ удерживается в январе 2017 года. Соответственно, сумма налога с декабрьской зарплаты отражается только в строке 040 «Сумма исчисленного налога» раздела 1 расчета за 2016 год. А в строке 070 «Сумма удержанного налога» и разделе 2 расчета 6-НДФЛ эту сумму нужно будет указать при заполнении составлении 6-НДФЛ за I квартал 2017 года.
Полный текст публикации: ФНС сообщила, как заполнить 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь выплачена в январе
Сумма, конечно, будет больше начисленной, пусть Вас это не смущает.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
14 июня 2017 в 11:09
Главбух 2003, спасибо огромное! Очень помогли)))
Главбух 2003  153 558 баллов, г. Кемерово
14 июня 2017 в 11:17
Екатерина321, пожалуйста!
Рада была помочь!
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер