Оля_5

Начисление заработной платы и взносов

Оклад 10 000 усн доходы минус расходы 15%
Д 26 К70 10000
Д70 К68 8700 (в каких отчетах отражаем?)
Д 26 К 69
26 *10 000 в пенсионный фонд
2.9 *10 000 в фсс
3.1*10 000 в ффомс
2*10 000 в тфомс

Какие отчеты нужно сдать в какие сроки?
Может кто-нибудь пришлет примеры заполненных отчетов?
ОтветитьНовый вопрос. . .
wowan 28 693 балла, г. Северодвинск
23 октября 2011 в 19:11
Цитата (Оля_5):Оклад 10 000 усн доходы минус расходы 15%
Д 26 К70 10000
Д70 К68 8700 ? (в каких отчетах отражаем?)

НДФЛ удерживаем Д70 К68 1300 (10000*13%) - при отсутствии стандартных налоговых вычетов
отражаем в годовом отчете

Цитата (Оля_5):
Д 26 К 69
26 *10 000 в пенсионный фонд

при условии что работник 1966 г.рождения или раньше, в противном случае (если с1967г.р. 20% - страховая часть и 6% - накопительная)

Цитата (Оля_5):Какие отчеты нужно сдать в какие сроки?

про отчеты Вам было сказано в предыдущих темах
сдавать надо 4-ФСС до 15 числа месяца, следующего за отчетным
РСВ-1 и индивидуальные сведения (АДВ 6-2, АДВ 6-3 и СЗВ 6)до 15 числа второго месяца, следующего за отчетным
если отчеты за 3 квартал, тогда 4-ФСС до 15.10.2011, РСВ-1и ИС до 15.11.2011

Цитата (Оля_5):Может кто-нибудь пришлет примеры заполненных отчетов?

К данным отчетам есть инструкции по заполнению. Рекомендую для начала почитать и попробовать сделать самостоятельно, если не получиться либо возникнут какие-то конкретные вопросы, тогда попробуем сделать всем форумом!
Успехов!💃
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
23 октября 2011 в 20:00
Цитата (Оля_5):Оклад 10 000 усн доходы минус расходы 15%
Д 26 К70 10000
Д70 К68 8700 (в каких отчетах отражаем?)
Д 26 К 69
26 *10 000 в пенсионный фонд
2.9 *10 000 в фсс
3.1*10 000 в ффомс
2*10 000 в тфомс

Какие отчеты нужно сдать в какие сроки?
Может кто-нибудь пришлет примеры заполненных отчетов?
Добрый день!
Если у Вас неторговая организация, то проводки верны. В торговле же все издержки учитываются на 44 счете (26 не применяется).
Только у 69 счета будут разные субсчета.

И Вы забыли начислить взносы в ФСС от НС и ПЗ!


Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста", даже если это не первое за день Ваше сообщение на форуме. Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а другой (я выделила синим цветом) Вы уже задали в другой теме.
Напомню, что клонирование вопросов также запрещено правилами форума.
wowan 28 693 балла, г. Северодвинск
23 октября 2011 в 20:05
Цитата (Al-ra5):
Цитата (Оля_5):Оклад 10 000 усн доходы минус расходы 15%
Д 26 К70 10000
Д70 К68 8700 😓 (в каких отчетах отражаем?)
Добрый день!
Если у Вас неторговая организация, то проводки верны. В торговле же все издержки учитываются на 44 счете (26 не применяется).

Проводки верны, но сумма проводки мне не нравится!
23 октября 2011 в 20:07
И в самом деле! А я на сумму-то и не обратила внимания. 🤯 87% НДФЛ - это уж непомерно щедро начислено!
wowan 28 693 балла, г. Северодвинск
23 октября 2011 в 20:09
Цитата (Al-ra5): 87% НДФЛ - это уж непомерно щедро начислено!

😓
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
Оля_5 (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
23 октября 2011 в 22:16
Спасибо огромнейшее всем, кто ответил!

В НДФЛе опечаталась.
Правильно ли я поняла, сейчас мне нужно начислить заработную плату за июль-август-сентябрь. Так как выплаты не было то на УСН в расход за 9 месяцев принять я эти суммы не смогу?
Выплату заработной платы произведу в конце октября за 4 месяца и следовательно уплату по НДФЛ. Полагаю, что штафов и пенй не будет. Банк выдаст зарплату за 4 месяца?
4-ФСС нужно было подать до 15.08.11, 15,09.11, 15.10.11 и квартальную до 15.10.11. Следовательно, посчитать пени и подать отчетность. Какой штраф - 400 р?
РСВ-1 и ИС (3 отчета) д.б подать до 15.08.11 и до 15.10.11 и за квартал до 15.11.10. Пени и штраф (800р)?
Можно ли устанавливать зарплату ниже МРОТ?
Лорэль 4 223 балла, г. Иваново
23 октября 2011 в 22:22
4ФСС сдается 1 раз в квартал, за 3 квартал сдавать надо было до 17.10.2011, в ПФ за 3-квартал отчетность до 15.11.2011
Если сотрудники работали не полный день, то пропорционально и зарплата начисляется, к примеру если на 0,5 ставки , то от 5 000 руб оклада, заработная плата начисляется -2 500 руб. Ниже МРОТ зарплату не рекомендуется устанавливать. В начале деятельности обычно сотрудники работают не полные смены.
wowan 28 693 балла, г. Северодвинск
23 октября 2011 в 22:26
Цитата (Оля_5):
Выплату заработной платы произведу в конце октября за 4 месяца и следовательно уплату по НДФЛ. Полагаю, что штафов и пенй не будет. Банк выдаст зарплату за 4 месяца?

ЗП за июль-сентябрь желательно выдать как можно быстрее!
Как вариант выплатить сотруднику %-ты за задержку выплаты ЗП в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки!
Цитата (Оля_5):
4-ФСС нужно было подать до 15.08.11, 15,09.11, 15.10.11 и квартальную до 15.10.11. Следовательно, посчитать пени и подать отчетность.

т.к. 15 -суббота, последний день сдачи 17 октября
4-ФСС - квартальный отчет и подается 1 раз в квартал. Можно сдавать и помесячно, при условии что затраты на соц.стахование превышают сумму начисления налога в ФСС
Цитата (Оля_5):
РСВ-1 и ИС (3 отчета) д.б подать до 15.08.11 и до 15.10.11 и за квартал до 15.11.10.

РСВ-1 и индивидуальные сведения тоже подаем раз в квартал!
Цитата (Оля_5):
Можно ли устанавливать зарплату ниже МРОТ?

Если только работает на неполную ставку, но расчет делаем пропорционально МРОТ!
Оля_5 (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
23 октября 2011 в 22:49
C учетом того что оклад 10 000. Необходимо ежемесячно начислять налоги с ФОТ 3400 и удерживать НДФЛ 1300.
Сдать отчетность 4-ФСС (до 17.10 за 3 квартал) Пени = 10200 * кол-во дн просрочки * 1/300 * ставка рефенансирования. И Штраф 100 руб
РСВ-1 и ИС до 15.11.11.
Вопрос: Отчитываемся раз в квартал, а перечисляем раз в месяц? Соотвественно и пени расчитываем исходя и месяца?
Будкт ли штрафы или пени по НДФЛ? Уплачиваем в месяц а отчитываемся рах в год?
Провести сверку взаиморасчетов с контрагентами через интернет
Лорэль 4 223 балла, г. Иваново
23 октября 2011 в 22:56
"Зарплатные" налоги начисляются 31 числа месяца, они же должны быть оплачены 15-го числа крайний срок 15.10.11, за предыдущий месяц (09). НДФЛ перечисляем в налоговую в день выдачи зарплаты. Вы должны посчитать пени и перечислить их, а штраф пока платить не надо, (из налоговой прийдет письмо на эту тему.)
Еще должны начислять и уплачивать ФСС от несч. случая (обычно в торговле это 0,2%)
По НДФЛ будут пени если Вы выплатили зарплату а НДФЛ в этот же день не перечислили. Да, отчитываться по НДФЛ 1 раз в год.
Не поняла почему Вы считаете пени с суммы 10200?
Оля_5 (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
23 октября 2011 в 23:16
Т.е. в 31.10.2011 я начисляю зарплату сразу за 4 месяца и произвожу выплату. Перечисляю YLAK/
А страховые взносы до 15.10 отчетность и оплата. Так как произошла просрочка то еще и пени с суммы
(10 000 *34,2%)*3 мес=10260
Правильно?
Лорэль 4 223 балла, г. Иваново
23 октября 2011 в 23:20
Нет начисляется зарплата за каждый месяц, за сентябрь -30.09.2011 и так далее.
Когда выплатите заработную плату не забывайте про НДФЛ с зарплаты сотрудников, надо перечислить
Удач!
Оля_5 (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
23 октября 2011 в 23:37
Спасибочки. Все поняла теперь. Будьте добры пришлите ссылку на бланк ИС
Готовить кадровые документы и всю кадровую отчетность в специальной программе
ПомБух 106 220 баллов, г. Челябинск
24 октября 2011 в 06:41
Цитата (Оля_5):Будьте добры пришлите ссылку на бланк ИС

Есть на Веб-сервисе «Контур-Отчет ПФ»