Светлана motor

Почему после закрытия месяца и признания расходов по лизинговым платежам сальдо по счету 01.К стало отрицательным?

Добрый день! Помогите разобраться! Сальдо по счету 01.к после закрытия месяца и признания расходов по лизинговым платежам стало отрицательным. Первоначально по ДТ счета 01К (разница между стоимостью в БУ и НУ) была 92000, ежемесячная амортизация 44209, услуги лизинга ежемесячно на сумму 139140,29, соответственно по КТ 01К ежемесячно отражается сумма 94931,29. Соответственно сальдо по сч. 01К стало отрицательным. Что не так и где ошибка? И когда эта отрицательная разница должна закрыться?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
29 сентября 2017 в 14:56
Ольга Матвеева, нва счет 01.К падает разница между суммой лизингового платежа в НУ и амортизацией в НУ, соответственно  отрицательное сальдо по счету 01.К увеличивается, на эту же сумму возникают временные разницы. Мне непонятно в какой момент закроется 01.К счет? В момент выкупа авто?
Александр Погребс Главный консультант
21 ноября 2017 в 16:26
Добрый день!
Цитата (Светлана motor):Мне непонятно в какой момент закроется 01.К счет? В момент выкупа авто?
По идее, сальдо должно закрыться в момент выкупа авто...

Успехов!