Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
Бесплатный вебинар для бизнеса на ЕНВД или патенте Переход на онлайн-кассы 2018

Почему образуется большая сумма НДС к уплате?

11 октября 2017 в 21:22
Добрый день! ООО на ОСНО. Может ли кто нибудь мне толково объяснить по имеющимся данным налоговой декларации по НДС почему такой большой налог у уплате?(414 963 рубля) Что делается не так? Чего не следует делать? Какие суммы уменьшать а какие увеличивать?

P.S.: прошу расписать прям по кодам строк из декларации.

Спасибо большое заранее.
Прикреплено 2 файла:
Ольга Рогова  283 970 баллов, г. Ростов-на-Дону
11 октября 2017 в 21:51
Доброго дня .
Можно увидеть анализ счета 68.2, в разрезе субчетов.
11 октября 2017 в 21:57
Ольга Рогова, спасибо за отклик. Анализ в приложении.
Прикреплен 1 файл:
Веб-сервис для предпринимателей
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Переход на онлайн-кассы 2018
Регистрируйтесь на бесплатный вебинар для бизнеса на ЕНВД и/или патенте
Ольга Рогова  283 970 баллов, г. Ростов-на-Дону
11 октября 2017 в 22:07
Цитата (Ольга Рогова):анализ счета 68.2, в разрезе субчетов.
В разрезе субчетов . И счет 62.2.
11 октября 2017 в 22:26
Ольга Рогова, я поставила галочку "по субсчетам". Больше я не знаю как сдлеать в разрезе субсчетов.
Прикреплен 1 файл:
Анастасия Юрьевна П  467 баллов, г. Новосибирск
12 октября 2017 в 06:07
51 балл Добавить баллы
Добрый день!
Судя по анализу 68.02 у  вас сумма к уплате 414 тысяч (как вы и пишите)
1. по 19 очень маленькая сумма. Тут вариантов много 
посмотрите нет ли  у вас остатков в ОСВ по 19 счету- если есть то их надо учесть в формировании книги прокупок
2. как проверить суммы по 76. Тут отражается начисление и зачет НДС с предоплат полученных.
Соответственно нужно сверять 
Дт 6202/1,18*0,18= Кт76АВ
Кт 6202/1,.18*0,18= Дт 76АВ
перед те как это делаете просмотрите по покупателям что у вас нет ситуации когда по контрагенту висит и 6201 и 6202 по одному и тому же договору. Это нужно свернуть
 3. ну и у вас НДС только с продаж 804 тысячи

смотрите первые 2 пункта. особенно по 19. такой маленький НДС к вычету (при условии что по 19 нет остатков) возможен только если: не все документы отражены, основной НДС по продажам этого квартала был принят к вычету ранее (например купили товар во 2 квартале и взяли НДС в зачет, а продали в 3)
Ольга Рогова  283 970 баллов, г. Ростов-на-Дону
12 октября 2017 в 07:58
94 балла Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Ольга Рогова):В разрезе субчетов . И счет 62.2.
 Чтобы проанализировать Вашу декларацию нужны подробности.
1. В 1 С Анализ счета 68.2 : в закладке -Группировка по кор. счетам поставить "Галку" - По субсчетам кор. счетов - Сформировать.
2. Что бы проверить авансы, в 1 С Анализ счета 62 - в Настройках убрать "Галку" - "Контрагенты" получится выкладка только 62.01 и 62.02.
3. Нужен анализ счета 19, для этого  в  Настройках убрать "Галки" - Контрагенты и С/Ф, а  в закладке -Группировка по кор. счетам поставить "Галку" - По субсчетам кор. счетов - Сформировать.
Давайте Ваши "Сканы" отчетов будем работать.Счёты
12 октября 2017 в 21:49
Ольга Рогова,спасибо Вам за помощь
Прикреплено 3 файла:
Рина Долганова  61 балл, г. Казань
12 октября 2017 в 22:42
61 балл Добавить баллы
Зайдите в анализ субконто по контрагентам сделайте выборку. Там конкретно увидите по каким контрагентам у вас идет дисбаланс по счетам. Обратите внимание по какому контрагенту у вас идет сумма 874415. У вас 62.01 и 62.02  874415. У вас не произошел зачет этих сумм.
Александр Погребс Главный консультант
13 октября 2017 в 09:32
Добрый день!

Проверьте, по всем ли зачтенным авансам Вы сделали вычет ранее начисленного налога. Иногда забывают и это сильно увеличивает НДС к оплате Улыбаюсь

Успехов!
13 октября 2017 в 13:32
Александр Погребс, спасибо за ответ, просто я не такой опытный бухгалтер и не совсем поняла, как это проверить...?
Ольга Рогова  283 970 баллов, г. Ростов-на-Дону
13 октября 2017 в 14:34
42 балла Добавить баллы
Доброго дня.
Цитата (Рина Долганова):Зайдите в анализ субконто по контрагентам сделайте выборку.
Думаюнужно проверить нет ли разрывов по договорам, если ошибки есть устраняем.  Сделайте выборку анализ субконто по контрагентам  .
Далее  перепроводим полностью квартал и по каждому месяцу повторим процедуру выписки с/ф на аванс и переформируем записи книги покупок в последовательности по каждому месяцу. Далее делаем проверку : Проверка начисления НДС с авансов
И ещё несколько ссылок в помощь.
Зачет авансов — счет 62.2
Как настроить учет авансов в книге покупок в 1С 8.3?
Не зачитывается НДС с аванса в 1С 8.3: остаток по счету 76АВ
Почему в 1С УПП 1.3 не засчитываются авансы по счету 62?
Почему в 1С Предприятие 8.3 авансовый счет-фактура по документу расчетов не попадает в зачет при реализации?
Как в 1С 8.3 отражаются счета-фактуры на аванс в книгах покупок и продаж?
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер