Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
melvin

ИП на УСНО 15% и счет с НДС

У меня такая ситуации, мне (ИП УСНО 15%) выставили счет на строительные материалы с НДС 18%, я оплатил счет, получил стройматериалы, реализовал с небольшой накрутой и с НДС 18%. Какие налоги я буду платить? Будет ли считаться вычет по НДС? И как быть если вычета по НДС не будет? Сделать возврат товара?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
15 марта 2010 в 12:59
Если вы на УСН. то вы не являетесь плательщиком НДС и выделять НДС при продаже не должны. Если вы выделили, то должны заплатить этот НДС государству.
Бухгалтерия
Взносы для малого бизнеса снижены
Рассчитать страховые взносы по новым правилам
melik 24 848  баллов, г. Волгоград
15 марта 2010 в 13:03
Цитата (melvin):У меня такая ситуации, мне (ИП УСНО 15%) выставили счет на строительные материалы с НДС 18%, я оплатил счет, получил стройматериалы, реализовал с небольшой накрутой и с НДС 18%. Какие налоги я буду платить? Будет ли считаться вычет по НДС? И как быть если вычета по НДС не будет? Сделать возврат товара?
Не совсем понятен вопрос. Пояните, пожалуйста, ту часть, котоую подчеркнула. То есть, Вы продали товары и написали в накладной НДС-18% и выставили счет-фактуру?
15 марта 2010 в 13:10
Да продал товар и написал в накладной НДС-18% и в счете-фактуре выявил этот НДС.
melik 24 848  баллов, г. Волгоград
15 марта 2010 в 13:13
Тогда Вы обязаны заплатить НДС государству, или переделать документы, указав в них - без НДС.
15 марта 2010 в 13:18
Тогда фирма, что мне продала с НДС будет без вычета? И должна будет оплатить весь НДС так?
Бухгалтерия
Подобрать коды ОКВЭД в специальном веб‑сервисе
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
15 марта 2010 в 13:19
Фирма которая вам продала тоже заплатит НДС а вот фирма которой продали вы (если вы аннулируете свой сч-фактуру) возместить НДС не сможет. Так что или вы платите НДС и они делают вычет Или вы не платите, но они не делают вычет!
15 марта 2010 в 13:19
И что будет если я продал фирме "2" без НДС, и эта фирма "2" продаст тоже без НДС? Или она не имеет права не включать НДС.
melik 24 848  баллов, г. Волгоград
15 марта 2010 в 13:21
Цитата (melvin):Тогда фирма, что мне продала с НДС будет без вычета? И должна будет оплатить весь НДС так?
А причем, та фирма, которая Вам продала. Они как работают с НДС так и пускай работают, Вас этот Вопрос вообще не касается. Я предлагаю переделать Ваши документы, которые Вы отписали. У вот тогда у Вашего покупателяНДС к возмещению не будет.
Natycuk 20 417  баллов
15 марта 2010 в 13:23
Цитата (melvin):Тогда фирма, что мне продала с НДС будет без вычета? И должна будет оплатить весь НДС так?

Вам вычета не будет. А вам не все равно что там у поставщика? У него то по отношению к вам какой вычет? Весь НДС, уплаченный вами ей, он должна перечислить в бюджет за минусом уплаченного своему поставщику.
Бухгалтерия
Взносы для малого бизнеса снижены
Рассчитать страховые взносы по новым правилам
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
15 марта 2010 в 13:24
Цитата (melvin):И что будет если я продал фирме "2" без НДС, и эта фирма "2" продаст тоже без НДС? Или она не имеет права не включать НДС.
Все зависит от того является ли плательщиком НДС фирма 2.
15 марта 2010 в 13:25
Меня больше волнует мой покупатель. Как быть ему с НДС?
15 марта 2010 в 13:26
Цитата (Галина Колмакова): Все зависит от того является ли плательщиком НДС фирма 2.

Да он является плательщиком НДС.
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
15 марта 2010 в 13:27
Значит он приобретет у вас без НДС а вот продавать будет с НДС
Бухгалтерия
Подобрать коды ОКВЭД в специальном веб‑сервисе
15 марта 2010 в 13:32
И как у него будет считаться налог? То есть я продал ему за 100 000 рублей, он должен продать не меньше чем за 118 000 чтобы получить выручку? иначе он просто заплатит налог 18 000 и останется без прибыли?
Natycuk 20 417  баллов
15 марта 2010 в 13:41
Цитата (melvin):И как у него будет считаться налог? То есть я продал ему за 100 000 рублей, он должен продать не меньше чем за 118 000 чтобы получить выручку? иначе он просто заплатит налог 18 000 и останется без прибыли?

...я продал ему за 100 000 рублей, он должен продать не меньше чем за 118 000 чтобы получить выручку... - вы наверное имели в виду прибыль, а не выручку? Выручку он получит в любом случае цены продажи, даже за 1 рубль. Он естественно должен будет сделать соответствующую наценку. Если вы ему в выставили с/ф на 100000 в т. ч. НДС 18%, то оприходует товар он на сумму 84 745,76, если продаст его же на сумму 118 000, то его выручка составит 100 000, т. к. на сумму 18 000 он уплатит в бюджет НДС. Т. о. его прибыль на ваших цифрах будет 15 254 руб., а рентабельность составит 15%.
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
15 марта 2010 в 13:44
Цитата (melvin):И как у него будет считаться налог? То есть я продал ему за 100 000 рублей, он должен продать не меньше чем за 118 000 чтобы получить выручку? иначе он просто заплатит налог 18 000 и останется без прибыли?
Другого выхода нет! Либо вы продаете дешевле, либо у него нет прибыли
дарияна 1 856  баллов, г. Екатеринбург
15 марта 2010 в 13:56
Если счет-фактуру не переделываете вы платите НДС полностью с проданной суммы, ни каких вычетов у Вас нет, если счет-фактуру делаете без НДС, то Ваш покупатель платит НДС со всей суммы.
Бухгалтерия
Взносы для малого бизнеса снижены
Рассчитать страховые взносы по новым правилам