vesnyyshka

В 1C 8.3 сумма НДС по счету-фактуре от поставщика отличается от суммы НДС в книге покупок

Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Учет веду в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2580) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.62.17):
Фирма на ОСНО.
1.От поставщика получен счет на оплату на сумму 3 568,32 $ в т.ч. НДС (18%). Оплата по условиям договора осуществляется в рублях по курсу ЦБ РФ.
2. 100% предоплата по счету прошла 02.03.2018 года. Курс на 02.03.2018 г. 1$=56,4334. Получаем 3568,32*56,4334=201 372,43 рублей в т.ч. НДС 18% - 30 717,83
3. Поставщик отгрузил товар 03.04.2018 и выдал накладную и счет-фактуру от 03.04.2018 на сумму 201 372,43 рубля в т.ч. НДС 30 717,83
4. После закрытия месяца формирую книгу продаж и у меня по этой счет-фактуре НДС встает в сумме 30 281,15 и я не могу понять как получилась эта сумма и правильно ли это?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Татьяна Матвеева 25 441 балл, г. Москва
9 июня 2018 в 10:23
Добрый день.
Поясните следующее:
- в $ по договору только оплата? отгрузка в рублях?
- Вы проводили авансовую счет-фактуру?
пошагово опишите, что делали, вообще какие документы и с какими проводками были по этой сделке?
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
9 июня 2018 в 11:03
Татьяна Матвеева, спасибо за ответ.
Поясняю:
1. Оплата в $ по договору только оплата, поставка в рублях. 
2. Авансовую счет-фактуру не проводим.
3. В 1С 8.3 делаю следующее (скриншоты документов и проводок в приложение)
3.1. Оплата: Документ списание с расчетного счета: Вид операции: Оплата поставщику
Договор: Вид договора С поставщиком, Расчеты:Цены в USD, Оплата в рублях
 Проводки Д 60.02 К 51 сумма 201 372,43
3.2. Поступление от поставщика: Документ Поступление товаров. Сумма по документу 201 372,43 рубля в т.ч. НДС 30 717,83
Проводки:
Д 60.31 3515,27 USD К 60.32 3515,27 USD  сумма 198 378,64
Д 10.01 К 60.31 2979,04 USD  168117,49 рублей
Д 19.03 К 60.31 536,23 USD 30 261,15 руб
Прикреплен 1 файл:
Скриншот.docx
Татьяна Матвеева 25 441 балл, г. Москва
9 июня 2018 в 11:34
vesnyyshka
Цитата:Авансовую счет-фактуру не проводим.
а тогда при чем здесь
Цитата (vesnyyshka):После закрытия месяца формирую книгу продаж
??? или хотели сказать про книгу покупок?
я вижу такие несоответствия:
оплату Вы разносите на аналитику "счет №1642775 от 02.03.2018 г.", а сам приход на аналитику "счет №1637089 от 18.01.2018 г."
и проводки странные какие-то, ведь в рублях должно быть
Д 10.01 К 60.31 в сумме 170 654,60 (201 372,43-30717,83)
Д 19.03 К 60.31 в сумме 30 717,83 
а у Вас в сумме зачтенного аванса, который как раз зачтен не в полной сумме прихода и по другому счету в аналитике...
попробуйте в приходе изменить аналитику и перепровести документы
ГалинаАл 6 317 баллов, г. Мурманск
9 июня 2018 в 11:49
Добрый день,
если вы оплату произвели в рублях и сч-ф у вас в рублях то зачем вы используете валютные субсчета?
Из-за этого у вас выскакивает суммовая разница.
9 июня 2018 в 12:05
ГалинаАл, в том то и дела, что ранее использовали обычные рублевые счета 60.01 и 60.02. Но после сверки с поставщиком увидили в его акте сверки курсовые разницу (ведь мы оплатили в марте и на конец месяца предоплата переоценилась). Поэтому я думаю, как мне все это правильно провести, чтобы и акт сверки шел с поставщиком, но и в книге покупок правильно стояла сумма НДС
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
ГалинаАл 6 317 баллов, г. Мурманск
9 июня 2018 в 12:10
У вас нет основания вести учет в валюте. Оплата произошла в рублях и сч-ф получена в рублях. Если бы поставщик выставил вам сч-ф в валюте тогда возникла бы курсовая разница.
Посиавщик неверно ведет учет и вам нет необходимости подстраиваться под него.
9 июня 2018 в 13:04
Татьяна Матвеева, 
1. Да, это я описалась. Конечно имела ввиду книгу покупок
2. Я по невнимательности скриншот не того списания с расчетного счета вставила. Все поправила и прикрепила корректный файл
Прикреплен 1 файл:
Скриншот.docx
Татьяна Матвеева 25 441 балл, г. Москва
9 июня 2018 в 13:53
Цитата (ГалинаАл):У вас нет основания вести учет в валюте. Оплата произошла в рублях и сч-ф получена в рублях. Если бы поставщик выставил вам сч-ф в валюте тогда возникла бы курсовая разница.
Посиавщик неверно ведет учет и вам нет необходимости подстраиваться под него.
Согласна с Галиной. 
Именно из-за того, что Вы используете счета 60.31 и 60.32 и где-то еще "подвисает" курсовая разница, получается, что по проводкам приход в рублях "ложится" некорректно и некорректная сумма НДС идет в книгу покупок, должно быть
Д 10.01 К 60.31 в сумме 170 654,60 (201 372,43-30717,83)
Д 19.03 К 60.31 в сумме 30 717,83 ,
вернее 60.01, и зачет аванса на всю сумму.
9 июня 2018 в 14:20
Татьяна Матвеева, 
А как же быть в ситуации если мы например счет оплатили не 100%, а например 30%, через месяц отгрузка и потом платим только 60% от суммы и повиснет сумма 10% от суммы и поставщик. Если я буду использовать обычные счета 60.01 и 60.02 то тогда у меня сальдо будет в рублях. А поставщик ведет учет на счетах 60.31 и 60.32 и у него наша задолженность каждый месяц переоценивается и акты сверки у нас разнятся. Скиньте, пожалуйста ссылку где прописано как все это правильно организовать и кто из нас с поставщиком все-таки не верно ведет учет.
Бухгалтерия
Сдайте электронную отчетность во все контролирующие органы через интернет
Hellga 168 баллов
13 июня 2018 в 00:41
Дд
Вы правильно ведёте учёт на счетах №№ 60.31 и 60.32 т.к. у вас расчёты в у.е.
Посмотрите внимательно по кнопке "Печать" Справку-расчет рублевых сумм документа в валюте. По идее, там всё увидите.
ГалинаАл 6 317 баллов, г. Мурманск
13 июня 2018 в 12:05
Расчеты в валюте ведутся в том случае если вы заплатили с валютного счета или получили документы в валюте.
У вас сумма оплаты и сумма счф одинаковы, хотя даты разные! Если поставщик ведет учет в валюте, то при несовпадении дат и сумма была бы разной.
Почему у вас не идет акт сверки? Вы ему остались должны?
Если вы платите в разные дни и по разному курсу то вы все- равно платите в рублях и документы вам поставщик выставит на оплаченную вам сумму в рублях.
13 июня 2018 в 12:37
ГалинаАл, спасибо за ответ.
Разницы в актах сверки возникают в следующем случае:
Например они выставили счет на 100 Долларов
1. Мы оплатили 95 Долларов по курсу ЦБ на какую-то дату где курс Доллара был 50 рублей 95*50=4750 (получается задолженность за нами 5 Долларов в валюте или 5*50=250 в рублях)
2. Они поставили товар в день когда курс Доллара был 55 рублей и счет-фактуру выставили на сумму 95*50 + 5*55=5025 рублей
3. Если я веду учет в рублях, то получается в рублях моя задолженность: 5025-4750=275, а по их данным 5 Долларов, которые еще и каждый месяц переоцениваются и возникают курсовые разницы
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать СЗВ‑М и СЗВ‑СТАЖ через интернет
ГалинаАл 6 317 баллов, г. Мурманск
13 июня 2018 в 14:07
Если они выставили вам счф в рублях то задолженность именно 250руб.
А если счф в валюте, то задолженность 5 у.е.
А что у вас написано в договоре поставки?
ПС оформляете?
Hellga 168 баллов
13 июня 2018 в 22:20
А что у нас можно выставлять счф в валюте? Поподробнее с этого момента, пожалуйста.
У них-то расчёты в у.е. И в договоре так прописано, как я понимаю.😭
ГалинаАл 6 317 баллов, г. Мурманск
14 июня 2018 в 11:52
Hellga, 
пожалуйста, вот вам направление - п.7 ст.169 НК РФ :
7. В случае, если по условиям сделки обязательство выражено в иностранной валюте, то суммы, указываемые в счете-фактуре, могут быть выражены в иностранной валюте.
Подробности почитайте сами.