монмартра

Не уплачивался НДФЛ с беспроцентного займа работнику

Добрый день!

Помогите как лучше всего сделать, то что в свое время упустили:
ООО дало беспроцентный займ сотруднику, произошла реорганизация в ЗАО
беспроцентный займ составил 1 000 000 с 2014 по 2019г.  после вступления в силу закона от 01.01.2016г. о том что нужно удерживать и платить нДФЛ на последнюю дату каждого месяца пропустили момент, и сейчас не знаем где налоговые риски будут больше:
1. простить займ документально, оплатить НДФЛ 130 000  и удерживать с дохода сотрудника (нет уточненок, нет штрафов)
2. вернуть займ  на р/с оплатить НДФЛ из расчета 2/3 ставки рефинансирования+ пеня+ штраф за то что не исчисляли и не уплачивали НДФЛ В течение 2016-2017 и уже  2018 года.+ уточненкис 2016 года

Какой вариант благоприятней в нашей нелегкой ситуации. 

Заранее благодарю.
ОтветитьНовый вопрос. . .
14 июня 2018 в 15:48
Добрый день.
Цитата (монмартра):1. простить займ документально, оплатить НДФЛ 130 000  и удерживать с дохода сотрудника (нет уточненок, нет штрафов)
Если простите текущей датой, то ваши обязанности по начислению и удержанию процентов в прежние месяцы (и даже годы) никуда не денутся; а если простите давней датой (когда ежемесячное начисление процентов только вводили), снова получите огромный срок неправомерно неудержанного НДФЛ в крупной сумме.
Нужно делать расчеты и сравнивать, что получается по сумме при каждом варианте.
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
18 июня 2018 в 10:37
Александра Кривошеева, огромное спасибо.