Leksi

Как в бухучете исправить начисление пособия по БиР?

Добрый день. 
В 2017 году все начисления по беременности и родам были поставлены на 70 счет. Год был закрыт и отчетность сдана. Сейчас не идет 69. Как правильно сейчас сделать исправления?
ОтветитьНовый вопрос. . .
simport 326 555 баллов, г. Мытищи
18 июня 2018 в 10:57
Здравствуйте
Цитата (Leksi):В 2017 году все начисления по беременности и родам были поставлены на 70 счет.
Всё верно. Начислено пособие - проводка: Д 69 К 70
Цитата (Leksi):Год был закрыт и отчетность сдана. Сейчас не идет 69. Как правильно сейчас сделать исправления?
Что конкретно не идет и с чем или кем.
Ошибки исправляются текущей датой (п. 14 ПБУ 22/2010)
Если изначальные проводки затрагивали затратные счета, то исправляете с помощью счета 91.
Если изначальные проводки не затрагивали затратные счета, то исправляете сторнированием неверной проводки и формированием верной.
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Leksi (автор вопроса) 1 033 балла, г. Йошкар-Ола
18 июня 2018 в 11:12
Цитата (simport):Всё верно. Начислено пособие - проводка: Д 69 К 70
Извините, описалась... поставили на 26/70..
а надо на 69..
simport 326 555 баллов, г. Мытищи
18 июня 2018 в 11:20
Цитата (Leksi):поставили на 26/70..
а надо на 69..
Тогда, текущей датой делаете Бухгалтерскую справку и проводку: Д 69 К 91.01
Leksi (автор вопроса) 1 033 балла, г. Йошкар-Ола
18 июня 2018 в 11:22
simport, спасибо.
Бухгалтерия
Сдайте электронную отчетность во все контролирующие органы через интернет