Наташа Опл

Как ООО на УСН (15%), являющемуся налоговым агентом, заполнить декларацию по НДС?

Добрый день.

Прошу помощи в разобраться как заполнить декларацию НДС как налоговый агент.
Дано: ООО на УСН 15%, платим НДС за Букинг
Я сдала декларацию со следующим содержанием:
-титульный лист
-1 раздел
-2 раздел (заполнены строки 010-060, 070-10111713)

Теперь налоговая прислала требование об уточнение: заполнить строку 080 раздела 3.

Я хоть убей не понимаю почему его туда надо ставить.
И что значит восстановленный НДС, т.е. теория понятно, я не понимаю когда он у меня восстановился практически в бухучете.

требование прилагаю.
Спасибо.
Прикреплено 2 файла:
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Погребс Главный консультант
18 июня 2018 в 14:16
Добрый день!
Цитата (Наташа Опл):ООО на УСН 15%
А раньше Вы когда-нибудь были на ОСНО?
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС по актуальной на сегодня форме
18 июня 2018 в 14:29
Александр Погребс, 

2016 были УСН 6%
в 2017 стали УСН 15%
и переходили из одной ИФНС в другую ИФНС

но тут недавно выяснилось что в актуальной налоговой считают, что мы 2017 год на УСН 6%
Данный вопрос находиться еще в стадии рассмотрения и решения. но вроде бы удалось доказать 15%
п.с. 2015 УСН6% инфы ранее нету
Александр Погребс Главный консультант
18 июня 2018 в 14:52
Цитата (Наташа Опл):2016 были УСН 6%
в 2017 стали УСН 15%
Я спрашивал только про ОСНО...

Дело в том, что в требовании претензия к Вам - невосстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН.
Если Вы на ОСНО не были, то сообщите им, что никакого перехода на УСН у Вас не было и никакой необходимости восстанавливать НДС не возникало. Никогда.

Возможно, это просто ошибка налоговиков.

Успехов!
18 июня 2018 в 15:21
Александр Погребс, 

Большое спасибо.

п.с. Модераторы не закрывайте тему до вечера 19.06.18, вдруг налоговая мне что-то выдумает в ответ.
Бухгалтерия
Узнайте систему налогообложения контрагента и сумму уплаченных им налогов
Александр Погребс Главный консультант
18 июня 2018 в 15:49
Цитата (Наташа Опл):Модераторы не закрывайте тему до вечера 19.06.18
До завтра тема точно не закроется 😀