Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как отчитаться и уплатить НДС при УСН?

КСЮ1502 (автор вопроса) 345 баллов, г. Комсомольск-на-Амуре
22 июня 2018 в 04:41
Добрый день, форумчане. 
ООО УСН 6%. Мы упрощенцы и не являемся плательщиками НДС.
НО!!! Ошибся сотрудник и подписал контракт с НДС, а так же в КС-2 и КС-3 выделил его. Пришлось выставить счет, акт выполненных работ и сч/ф с выделенным НДС, оплата поступила тоже с НДС. Ведь нужно отчитаться и заплатить его... Каковы дальнейшие мои действия?
smv_mars 22 252 балла, г. Омск
22 июня 2018 в 07:27
27 баллов Добавить баллы
КСЮ1502, добрый день.

Выставленный НДС вы обязаны перечислить в бюджет, это говорится в п. 5 ст. 173 НК РФ:

5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
1) лицами, не являющимися налогоплательщиками, или налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога;
2) налогоплательщиками при реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению.
При этом сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, определяется как сумма налога, указанная в соответствующем счете-фактуре, переданном покупателю товаров (работ, услуг).

Срок оплаты налога прописан в ст. 174 НК РФ:
производится по итогам каждого налогового периода исходя из соответствующей реализации товаров (работ, услуг) за истекший налоговый период не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

Также  необходимо представить декларацию по НДС.
Декларация предоставляется в ИФНС  в электронном виде по ТКС не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
КСЮ1502 (автор вопроса) 345 баллов, г. Комсомольск-на-Амуре
25 июня 2018 в 07:22
smv_mars, спасибо
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть