Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Почему в ОСВ может образоваться сальдо по счету 84 на конец года?

24 июня 2018 в 21:42
Добрый день.
В каких случаях возможна следующая ситуация:
Формирую ОСВ за 2013 год по счету 84 и в оборотах за период появляется сальдо как по 84.01, так и по 84.02. 
В итоге на конец года сальдо по счету 84.01.
Насколько мне известно, в оборотах за период должно быть либо по Дебету 84.02, либо по Кредиту 84.01.
Могли ли таким образом вывести дивиденды?
Важный бух 135 732 балла, г. Астрахань
25 июня 2018 в 07:40
Цитата (Диамонд):Насколько мне известно, в оборотах за период должно быть либо по Дебету 84.02, либо по Кредиту 84.01.
Здравствуйте. Это либо появляется только тогда, когда есть решение собственников о направлении прибыли на покрытие убытков прошлых лет. (Закон об ООО, АО)
25 июня 2018 в 07:40
0 баллов Добавить баллы
Доброе утро!
Я делаю проводки по распределению чистой прибыли (покрытию убытка) на дату решения Общего собрания участников Общества (решения единственного участника Общества). Такое решение обычно принимается при утверждении годовой бухгалтерской отчетности (или в другое время на усмотрение собственников). Поэтому у нас в течение года могут появляться обороты по счету 84. К примеру, в марте Д 84.01 К 75.01 Распределена часть чистой прибыли между участниками Общества или Д 84.01 К 84.02 Вынесено решение о покрытии убытка за ... год за счет нераспределенной прибыли прошлых лет (чистой прибыли ... года).
1С по окончании года делает проводку в зависимости от наличия прибыли или убытка на конец года в корреспонденции со счетом 84.01 или 84.02. Если по итогам года получен убыток, программа сделает проводку Д 84.02 К 99.01.1 независимо от наличия остатка по субсчету 84.01. Такие проводки нужно будет формировать вручную на основании решения участников Общества.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке
26 июня 2018 в 23:00
На конец 2010г убыток счет 84.01 - 133000.
За 2011 год убыток счет 84.02 - 76000, итого на конец 2011года убыток счет 84.02 - 209000.
За 2012 год прибыль счет 84.01 - 402000, итого на конец 2012года по счету 84.02 209000, по счету 84.01 402000.
За 2013 год появляется оборот по счету 84.02 сумма 88000, оборот по счету 84.01 - 597000. По итогу года счет 84.02 - 297000, счет 84.01 - 999000.
Откуда могли появиться 88000 по счету 84.02 в 2013 году?
Важный бух 135 732 балла, г. Астрахань
27 июня 2018 в 07:35
Цитата (Диамонд):Откуда могли появиться 88000 по счету 84.02 в 2013 году?
Здравствуйте. Ну мы не экстрасенсы. С каким счетом корреспондирует 84.2 ?
27 июня 2018 в 17:43
Если бы я знала, я бы не спрашивала. Попросили проверить работу компании по имеющимся обороткам. Вот и стало интересно в связи с чем такое может быть на счете 84.02, т.к. в своей практике с таким не сталкивалась. Что-то дополнительно вряд ли предоставят.
Важный бух 135 732 балла, г. Астрахань
28 июня 2018 в 07:34
Цитата (Диамонд):Если бы я знала, я бы не спрашивала. Попросили проверить работу компании по имеющимся обороткам.
Здравствуйте. А что в оборотках нет проводок по 84 счету ?

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть